Les entreprises qui souhaitent se développer rapidement, ou qui se trouvent dans une situation où les ressources financières actuelles sont insuffisantes pour couvrir les dépenses requises, devront souvent lever des capitaux. Il existe plusieurs sources à partir desquelles une entité commerciale peut lever le capital requis ; cependant, cela nécessitera généralement un plan d’affaires méthodique. Les sources potentielles de capitaux pour aider à soutenir les objectifs commerciaux ou à maintenir une entreprise à flot comprennent les actionnaires, l’affacturage, les prêts, les subventions, les banques de compensation et les investisseurs. Indépendamment de la source de capital financier potentiel, le processus est généralement complexe, et faire appel à un comptable qualifié ou à un avocat financier est souvent une partie importante du processus. De plus, quelle que soit la nécessité du capital, l’entreprise doit agir avec prudence pour s’assurer que toute offre proposée ne nuit pas à la viabilité de l’entreprise à court et à long terme.
L’une des sources les plus importantes de capital financier commence par les actionnaires, en particulier si l’entreprise connaît des difficultés financières ou si l’entreprise a un plan d’expansion solide. Si les actionnaires disposent des fonds nécessaires, c’est une alternative. Cependant, pour les grands renflouements ou pour financer de grandes expansions, les entreprises doivent généralement envisager des alternatives extérieures. De plus, si les actionnaires n’ont pas les fonds disponibles, les sources externes deviennent la seule option pour l’entreprise.
Lorsqu’un capital financier à court terme est nécessaire pour faire face à la masse salariale ou à d’autres dépenses requises, l’affacturage est une option à envisager pour une entreprise. L’affacturage est le processus de mobilisation de capitaux à partir de factures futures et de dettes clients qui n’ont pas encore échues. L’entreprise contractera un prêt auprès d’un prêteur spécialisé dans l’affacturage financier en utilisant les dettes et les factures futures comme garantie du prêt. Ces sources de capital, cependant, sont généralement les meilleures pour créer de meilleurs flux de trésorerie, plutôt que de financer une expansion ou de gérer une crise financière majeure en raison d’un manque de revenus ou de bénéfices. Une autre option de ce type pour créer des flux de trésorerie consiste à utiliser un compte de découvert bancaire – créé avec la banque de l’entreprise – qui donne à l’entreprise une limite de découvert prédéterminée sur laquelle tirer.
Cependant, les principales sources de capital financier proviennent des subventions, des banques et des investisseurs. Disponibles auprès des gouvernements, des autorités locales, des agences de développement et parfois des associations professionnelles, les subventions constituent une importante source de capital pour les entreprises nouvelles et existantes. Les subventions ne nécessitent généralement pas de remboursement, mais en obtenir une est généralement assez compétitive et va souvent à l’entreprise la plus susceptible de réussir.
Les banques sont également une source importante de capital financier et fournissent des prêts à long terme et à court terme. Sous réserve d’un plan d’affaires solide, d’une proposition de prêt approfondie et d’une bonne cote de crédit, les banques accordent généralement des prêts pour l’acquisition des actifs nécessaires à l’expansion d’une entreprise. Souvent, les actifs acquis sont considérés comme des garanties sur les prêts associés.
Les investisseurs sont généralement la source de financement la plus importante pour une entreprise, en particulier pour une start-up. La constitution en société permet à une entreprise de vendre des actions au public ou à des particuliers pour lever des capitaux, tandis que d’autres types d’entreprises auront besoin d’approcher des investisseurs qui fourniront des capitaux en échange d’une participation dans l’entreprise. Avoir un plan d’affaires solide avec une forte indication de succès est crucial pour influencer les investisseurs.