Parfois connue sous le nom d’assurance de protection des actifs garantie ou GAP, l’assurance de protection des actifs est un type de police qui protège l’assuré contre les pertes subies sur les investissements et autres actifs si et quand certains événements se produisent. De nombreuses polices de cette nature se concentrent sur la protection de la valeur des actifs contre une baisse en cas de décès de l’assuré, une caractéristique qui aide à garantir que les héritiers du défunt ne soient pas affectés par ces baisses. La viabilité de ce type de protection d’assurance est débattue, les partisans considérant la couverture comme une stratégie essentielle dans la planification successorale tandis que d’autres se demandent si les rendements de ce type de police justifient réellement les dépenses de maintien de l’assurance.
Pour ceux qui considèrent l’assurance de protection des actifs comme un aspect important de la planification d’une succession, l’accent est souvent mis sur les investissements liés à cette succession. Dans ce scénario, la couverture de protection des actifs garantit que même si les actifs détenus au moment du décès du propriétaire subissent une baisse de valeur importante à ce moment-là, les conditions de la police couvriront au moins une partie de cette baisse. Cela peut être important, non seulement pour subvenir aux besoins des survivants, mais aussi pour maintenir les fiducies ou rembourser les dettes pouvant faire partie du règlement global de la succession.
Les détracteurs de l’assurance patrimoniale s’opposent à la nécessité de ce type de couverture pour plusieurs raisons. L’un a à voir avec les frais de maintien de la couverture. Plutôt que de payer les primes parfois exorbitantes, ces fonds pourraient être placés dans une sorte de compte portant intérêt qui comporte un faible niveau de risque. Ceux qui s’opposent à l’assurance notent également que la plupart des investissements afficheront des gains et des pertes au fil du temps, et les chances que tous les actifs d’un portefeuille enregistrent des pertes en même temps sont très peu probables. Étant donné que la plupart des formes d’assurance de protection des actifs ne couvriront que le montant initialement payé pour garantir les investissements, et éventuellement un très petit pourcentage au-dessus de ce montant, la protection offerte par la couverture peut ne pas être aussi large ou importante qu’il n’y paraît à première vue.
Avant de prendre la décision de souscrire une assurance de protection des actifs, il est judicieux de travailler avec un planificateur financier pour déterminer le degré d’avantage qui peut être obtenu de la couverture. Pour certaines personnes, ce niveau de protection peut être minime et ne vaut pas le coût des primes payées au fil des ans. Pour d’autres, en particulier ceux qui possèdent des portefeuilles importants et variés, il y a de fortes chances que l’assurance ait une plus grande valeur.