Un 401k autogéré est le type de régime d’épargne-retraite le plus courant aux États-Unis. Il est également connu sous le nom de plan dirigé par les participants. L’option signifie que l’épargnant prend sa propre décision quant à la façon dont l’argent qu’il épargne est investi, bien que dans de nombreux cas, cela se fasse sur la base de conseils professionnels.
Un plan 401k tire son nom de la section pertinente de l’Internal Revenue Code, le corps combiné de la législation fiscale des États-Unis. Le régime permet aux travailleurs d’épargner pour leur retraite et de déduire l’argent qu’ils épargnent, appelé cotisations, de leur revenu imposable. Ils paient ensuite de l’impôt sur cet argent au fur et à mesure qu’ils le reçoivent après leur retraite. Bien que le travailleur paie toujours des impôts sur l’argent à la fin, le retard signifie que l’argent investi dans le 401k peut augmenter avec le temps plutôt que d’aller directement à l’IRS.
De nombreux plans 401k sont mis en place par des entreprises et proposés à leurs employés. Dans de nombreux cas, l’entreprise versera de l’argent dans le régime, ainsi que celui versé par l’employé à partir de son salaire. Ceci est considéré comme un avantage de l’emploi dans l’entreprise.
Un 401k autogéré est un type de plan mis en place par une entreprise qui permet à l’employé de décider comment les fonds de son plan sont investis. Comment cela fonctionne varie d’un cas à l’autre. Il est relativement rare que l’employé ait un contrôle total sur l’ensemble de ses fonds. Certains plans limiteront les options disponibles pour investir, par exemple, à des types particuliers de fonds communs de placement. D’autres régimes peuvent limiter le pourcentage des fonds qui sont sous le contrôle de l’employé.
Le contraste avec le 401k autogéré est le 401k dirigé par un fiduciaire. C’est là que l’employeur nomme des fiduciaires pour superviser le régime. Les fiduciaires prennent ensuite les décisions quant à la façon dont l’argent doit être investi.
Le principal avantage d’un 401k autogéré est que l’employé a plus de contrôle sur la façon dont son argent est investi. Cela signifie que le plan peut mieux refléter son attitude personnelle face au risque et à la sécurité. Le principal inconvénient est que l’employé peut être moins habile à faire des investissements judicieux. Un problème courant est que le salarié est tenté de modifier plus fréquemment ses choix d’investissement, notamment pour répondre aux fluctuations du marché. Cela contraste avec la plupart des conseils professionnels qui adoptent une approche à plus long terme des investissements dans les fonds de retraite.