Le Thrift Savings Plan (TSP) est un régime de retraite utilisé par les États-Unis pour fournir une épargne-retraite à ceux qui travaillent pour le gouvernement ou dans des services en uniforme tels que la sécurité intérieure. Le Thrift Savings Plan a été créé en vertu de la Federal Employee’s Retirement System Act de 1986 pour aider à fournir les mêmes droits aux personnes travaillant dans ces professions que ceux accordés aux personnes travaillant dans des entreprises considérées comme faisant partie du secteur privé. Traditionnellement, un travailleur du secteur privé met en place un plan 401(k) par l’intermédiaire de son entreprise qui prélève automatiquement une certaine somme d’argent sur chacun de ses chèques de paie. L’argent est déposé dans le 401 (k) en tant qu’épargne à utiliser à la retraite. L’entreprise choisit alors généralement d’égaler le montant déposé ou d’égaler une partie du montant en déposant cette grande partie de son propre argent sur le compte 401(k) de l’employé.
Cela permet à l’employé non seulement d’épargner pour sa retraite, mais aussi de doubler l’argent qu’il investit dans son fonds de retraite. L’argent permet un report d’impôt jusqu’à la retraite, ce qui signifie que tout impôt sur celui-ci n’est dû qu’à la retraite ou lorsque l’employé retire son argent du compte. Il peut retirer l’argent avant la retraite, mais dans la plupart des cas, il paiera une lourde pénalité pour un retrait anticipé et devra payer des impôts sur l’argent.
Dans le cadre du Thrift Savings Plan, beaucoup de ceux qui ne sont pas employés par le secteur privé peuvent toujours recevoir ces mêmes avantages. Le gouvernement égalera tout ou partie de l’argent déposé sur les comptes des employés occupant certains emplois. Le travail lui-même détermine si cela se produit ou non et peut avoir une limite sur le montant que le gouvernement égalera. Lors de la souscription au Thrift Savings Plan, l’employé a la possibilité de choisir parmi six plans d’investissement pour son argent. Il s’agit notamment d’un fonds à revenu fixe, d’un fonds d’actions ordinaires, d’un fonds de sécurité gouvernemental, d’un fonds d’actions à petite capitalisation, d’un fonds d’actions internationales et d’un fonds de cycle de vie.
Un autre avantage du Thrift Savings Plan est la possibilité de transférer de l’argent d’un ancien compte vers le nouveau compte d’un employé. Le processus fonctionne également si l’employé quitte son emploi au gouvernement et passe à un employeur du secteur privé. Dans les deux cas, quel que soit l’emploi qu’il quitte et celui vers lequel il déménage, il peut retirer tout argent de son 401(k) et le transférer sur son nouveau compte 401(k) à son nouveau lieu de travail. Aucune pénalité ou charge n’est due au transfert des fonds d’un emploi à un autre. Une fois qu’une personne atteint un certain âge, généralement 70 ans, elle doit commencer à retirer de l’argent de son compte même si elle n’est pas encore officiellement à la retraite.