Qu’est-ce qu’un roulement automatique ?

Un roulement automatique se produit lorsque de l’argent est transféré entre deux comptes de retraite individuels (IRA) appartenant à la même personne sans que cette personne n’ait à autoriser expressément le transfert. Cela se produit le plus souvent lorsque quelqu’un change d’emploi et obtient un nouvel IRA. Si le montant d’argent dans l’ancien IRA est suffisamment petit, l’administrateur du nouveau plan s’occupera de la paperasse lors du transfert de l’argent. Un type distinct de roulement automatique affecte les employés titulaires d’un 401 (k).

Un IRA est un type de régime d’épargne-retraite offert aux employés. Dans la plupart des cas, l’employé peut choisir de faire verser automatiquement une partie de son salaire dans le régime et ainsi la déduire de son revenu imposable. Habituellement, l’employé ne peut retirer de l’argent du régime qu’à partir de 59 ans et demi.

Il est courant que les personnes qui acceptent un emploi chez un nouvel employeur ouvrent un nouvel IRA. Habituellement, ils voudront transférer les fonds de l’ancien compte vers le nouveau, car la croissance globale des investissements sera normalement plus importante avec un compte que si l’argent est réparti sur deux comptes. Les termes de roulement automatique dans un compte signifieront que la personne qui gère les cotisations IRA chez le nouvel employeur pourra collecter automatiquement l’argent de l’ancien compte, sans que l’employé ait besoin d’être impliqué dans le processus. Il y aura souvent une limite pour le total de l’ancien compte, par exemple 5,000 XNUMX dollars américains (USD) ; si le solde est inférieur à cette limite, le roulement automatique se poursuivra lorsque l’employé changera d’emploi.

L’autre utilisation principale du terme de roulement automatique concerne les plans 401 (k). Il s’agit d’une forme de compte d’épargne-retraite qui est également administré par un employeur pour le compte d’un employé. Il diffère d’un IRA car il permet à l’employeur de faire correspondre tout ou partie des cotisations de l’employé si l’entreprise choisit de le faire. Comme pour les cotisations de l’employé, cet argent n’est pas considéré comme un revenu imposable pour l’employé.

Les lois fiscales exigeaient que lorsqu’un employé quitte son emploi et que le solde du 401 (k) est inférieur à 5,000 20 $, il doit transférer cet argent dans un IRA dans un certain délai. Si cela ne se produisait pas, l’employeur enverrait 1,000% de l’argent à l’IRS et donnerait le reste à l’employé, qui deviendrait alors responsable de nouvelles taxes et pénalités. Les lois actuelles signifient que l’employeur doit automatiquement transférer l’argent dans un nouvel IRA si le solde se situe entre 5,000 1,000 $ et XNUMX XNUMX $ ; si le solde est inférieur à XNUMX XNUMX $, l’employeur remet simplement l’argent directement à l’employé. Les employés qui envisagent de quitter un emploi peuvent soit désigner un IRA administré par le nouvel employeur pour recevoir le transfert, soit ouvrir un « IRA de roulement » indépendant qui reçoit un solde chaque fois qu’il quitte un emploi au cours de sa carrière.