Lorsque vous choisissez un IRA déductible, trois choix principaux s’offrent à vous : un Roth IRA, un IRA traditionnel et un travailleur indépendant ou SEP IRA. Choisir le bon IRA implique de considérer votre taux d’imposition à la fois maintenant et à l’avenir. Cela implique également d’évaluer quels sont vos revenus, d’où proviennent ces revenus et combien vous souhaitez investir.
Un IRA déductible traditionnel permet de faire des déductions fiscales lorsque l’argent est investi. Par exemple, si vous investissez en 2010, vous pouvez déduire le montant investi de vos impôts 2010. Cela vous permet d’investir avec des dollars avant impôts. Il y a une limite sur le montant qui peut être investi annuellement dans un IRA traditionnel, qui est ajusté périodiquement, et ceux dont les revenus dépassent un certain niveau ne sont pas du tout autorisés à investir dans un IRA déductible traditionnel.
Un Roth IRA, d’autre part, ne vous permet pas de déduire l’argent dans l’année où la contribution est faite. Cependant, il est toujours considéré comme un investissement avantageux sur le plan fiscal, car les revenus du compte augmentent à l’abri de l’impôt. Cela signifie que lorsque vient le temps de retirer l’argent après votre retraite, vous pouvez retirer de l’argent sans payer d’impôts dessus. Comme un IRA déductible traditionnel, il existe à la fois une limite de contribution et une limite de revenu pour ceux qui souhaitent investir.
Un SEP IRA est spécialement conçu pour ceux qui tirent leur revenu d’un travail indépendant. Un SEP IRA supprime les limites de revenu qui sont en place sur les comptes traditionnels et Roth IRA et fixe les limites d’investissement beaucoup plus élevées dans de nombreux cas, car les limites sont basées sur votre revenu annuel de l’année où vous investissez. C’est aussi un compte qui permet d’effectuer des placements avant impôt. Étant donné que les investissements sont effectués avec des dollars avant impôt, lorsque vous retirez de l’argent, vous payez des impôts sur les retraits.
Pour choisir le meilleur IRA déductible, vous devez d’abord déterminer si vous êtes admissible à investir dans un traditionnel ou un Roth en fonction de vos revenus ; sinon, et si vous êtes travailleur indépendant, un SEP IRA peut être votre seule option. Vous devez ensuite déterminer si vous pensez que votre tranche d’imposition sera plus élevée maintenant ou après votre retraite. Si vous vous attendez à ce que votre revenu – et donc votre tranche d’imposition – diminue après votre retraite, un IRA traditionnel ou un SEP IRA peut être un meilleur choix.