Les individus épargnent et investissent souvent de l’argent tout au long de leur carrière en anticipant des avoirs de retraite suffisants. Souvent, la réglementation entourant le revenu gagné dans un fonds de pension ou un autre type de compte de retraite est protégée contre les impôts excessifs par des réglementations ou des agences gouvernementales. Néanmoins, cet argent devient exposé à des charges gouvernementales à un moment donné, selon la manière dont les retraités retirent le capital. La planification fiscale de la retraite implique de choisir stratégiquement de recevoir tous les avantages monétaires au moment et de la manière les plus favorables au retraité.
Selon le type de plan d’épargne sur lequel compte un individu, il ou elle peut commencer la planification fiscale de la retraite avant que la fin d’une carrière professionnelle ne soit en vue. Les lois régissant la fiscalité et l’âge de sortie du marché du travail peuvent changer, mais en suivant les nouvelles tendances, une personne peut se préparer à obtenir le plus grand avantage financier possible. Les lois fédérales sont généralement conçues de manière à ce que les gains en capital réalisés dans un fonds de pension confèrent certains privilèges aux investisseurs. Les participants au régime sont généralement autorisés à reporter tout impôt lié à l’argent gagné dans une pension jusqu’au moment de retirer le revenu. Des sanctions financières supplémentaires sont normalement appliquées aux actifs retirés avant qu’une personne n’atteigne l’âge de la retraite approuvé dans un pays.
Il peut sembler intéressant de recevoir des avoirs de retraite en un seul versement important au moment de quitter le marché du travail. En effet, un individu pourrait décider de faire distribuer en une seule fois les revenus épargnés au cours d’une carrière. Cependant, grâce à la planification fiscale de la retraite, une personne pourrait apprendre qu’il y a des frais excessifs associés au fait de recevoir des prestations de cette manière. Au lieu de cela, il pourrait être plus avantageux de transférer immédiatement l’argent gagné dans un régime de retraite d’entreprise dans un régime individuel par l’intermédiaire d’une société de garde tierce. Ce faisant, une personne pourrait protéger les actifs contre des pénalités importantes et exposer plutôt les revenus à un taux d’imposition plus raisonnable.
Tout au long de la planification fiscale de la retraite, une personne est susceptible d’évaluer un ensemble d’attentes. Ces projections sont difficiles à évaluer avec précision, mais sont liées aux coûts de soins de santé anticipés ou aux objectifs de loisirs et de voyage. Bien qu’il soit difficile de prédire exactement combien d’argent sera nécessaire comme revenu à l’avenir, certaines généralisations aident et peuvent généralement soutenir la planification fiscale de la retraite.
Avec des avantages financiers garantis dans un plan individuel, un retraité atteint éventuellement un âge où l’argent devrait être déduit. Les obligations fédérales sont généralement payées sur ces retraits. Le processus de planification fiscale peut impliquer de déterminer comment budgétiser les dépenses tout en protégeant l’argent dans un compte de retraite aussi longtemps que possible. Ce faisant, les charges financières peuvent être retardées encore plus longtemps.