Les hypothèques mobilières sont des mécanismes de financement qui permettent au débiteur d’assumer la propriété du bien acheté à l’aide des fonds fournis par le prêteur. En contrepartie, le prêteur contracte une hypothèque sur le bien qui sert de garantie au prêt. Une fois le prêt remboursé en totalité, l’hypothèque est levée et le débiteur se voit accorder un titre clair sur la propriété. L’hypothèque mobilière offre plusieurs avantages tant pour le débiteur que pour le prêteur, notamment des taux d’intérêt fixes peu élevés, la possibilité de réclamer certains avantages fiscaux et la possibilité d’organiser le remboursement en utilisant un ou plusieurs versements forfaitaires plutôt que de simplement suivre une série de versements mensuels. .
Il n’est pas rare qu’une hypothèque mobilière soit utilisée pour financer l’achat de véhicules à moteur. Cela est particulièrement vrai lorsque l’arrangement implique l’achat de voitures à l’usage d’une entreprise. Selon les lois fiscales qui s’appliquent dans la région où la transaction a lieu, l’acheteur peut parfois réclamer des avantages fiscaux importants qui contribuent à rendre l’achat encore plus rentable. Étant donné qu’une hypothèque mobilière comprend généralement des taux d’intérêt fixes qui sont très compétitifs et s’appliquent pendant toute la durée de l’hypothèque, les entreprises peuvent facilement prévoir la part de la dette qui sera remboursée à chaque période annuelle.
Une hypothèque mobilière permettra souvent l’utilisation d’au moins un paiement forfaitaire au cours du prêt. Dans certains cas, ce paiement plus important doit avoir lieu à la fin de la durée du prêt. À d’autres moments, les arrangements peuvent permettre un ou deux versements forfaitaires au cours de chaque année de la durée du prêt hypothécaire. Les conditions peuvent également permettre des paiements mensuels inférieurs qui incluent un paiement forfaitaire annuel, un arrangement idéal pour les entreprises qui connaissent des hauts et des bas saisonniers en termes de flux de trésorerie.
Outre les avantages qu’offre une hypothèque mobilière aux acheteurs, les prêteurs bénéficient également de l’utilisation de ce modèle de prêt particulier. La présence de l’hypothèque dans le cadre de la transaction garantie contribue à réduire le degré de risque qui doit être assumé pour faire affaire avec l’acheteur. Les termes peuvent être structurés de manière à répondre aux besoins du prêteur ainsi qu’à ceux de l’acheteur. Comme pour le débiteur, le prêteur peut facilement prévoir quand les paiements de tout type seront versés et planifier en conséquence, ce qui facilite l’organisation de la réception de ces paiements d’une manière qui permet au prêteur de gérer son obligation fiscale avec une plus grande efficacité.