Également connue sous le nom de SPD, une description sommaire du plan est un type de document qui est souvent préparé pour offrir un aperçu bref mais complet d’un certain type de plan ou de programme financier. Le terme est souvent associé au document préparé pour fournir un résumé d’une sorte de régime de retraite, bien que le SPD puisse également être utilisé pour décrire des résumés liés aux fiducies et aux différents types de régimes d’assurance. Dans toutes ses utilisations, l’objectif de la description sommaire du plan est de fournir aux participants potentiels des données essentielles à prendre en compte avant de s’inscrire réellement au plan.
Avec une description sommaire du régime, l’objectif est de fournir aux membres potentiels du régime les données nécessaires pour prendre une décision éclairée concernant leur participation. À cette fin, le format de la description du régime comprend normalement une ventilation des avantages générés par le régime, ainsi que les termes et conditions qui s’appliquent à l’adhésion au régime. Cela comprend un aperçu des droits, privilèges et responsabilités que le nouveau membre assume dans le cadre de l’adhésion. Dans le même temps, la répartition sommaire du plan comprendra également des informations clés sur les droits, privilèges et responsabilités du fournisseur du plan.
La préparation d’une description sommaire du plan a souvent pour but de fournir aux membres potentiels du plan suffisamment d’informations pour déterminer s’ils souhaitent explorer le plan et ses opportunités plus en détail. De ce point de vue, ce document est utile pour cibler uniquement les membres potentiels qui voient une certaine valeur associée au plan. Par exemple, si un membre potentiel lit une description sommaire du plan et estime que le produit ne correspond pas à ses besoins, il est possible d’interrompre la discussion et de passer à d’autres plans qui pourraient être plus à son goût.
Dans certains pays, il existe des réglementations qui aident à régir le type d’informations entrant dans une description sommaire du plan. Toutes les données doivent être factuelles et facilement corroborées par le texte des termes et conditions associés au plan. Même dans les pays où le contenu du document n’est pas réglementé par un certain type d’agence gouvernementale, de nombreuses entreprises proposant différents types d’assurance ou de régimes de retraite utiliseront des normes industrielles couramment utilisées dans cette culture. Il est donc relativement facile pour les consommateurs de comparer et de mettre en contraste les mérites de différents plans financiers et de déterminer quel plan ou quels plans conviennent le mieux à leur situation personnelle.