Une cote de risque de crédit est une évaluation qui tient compte de divers facteurs financiers associés à une personne ou à une entreprise et détermine le degré de risque qu’un prêteur assumerait en choisissant d’offrir des privilèges de crédit ou de prêt à cette personne ou à cette entreprise. Les résultats de l’évaluation sont exprimés dans une notation basée sur une échelle de qualifications définie. Une note de risque de crédit inférieure indique que le débiteur est peu susceptible de faire défaut sur le crédit accordé et présente peu de risques pour le prêteur. En revanche, une cote de risque de crédit plus élevée indique que l’octroi d’un prêt ou d’une marge de crédit au débiteur présente un niveau de risque important et doit être examiné très attentivement avant d’approuver une demande de prêt ou de crédit.
Alors qu’une cote de risque de crédit est souvent évaluée par les prêteurs qui examinent les demandes de clients potentiels, les entreprises effectuent aussi parfois ce que l’on appelle une cote de risque de crédit interne. Dans ce scénario, le propriétaire et les dirigeants de l’entreprise tentent d’évaluer la stabilité financière de l’entreprise en utilisant les mêmes critères que ceux utilisés par les prêteurs. Cela a l’avantage de permettre à l’entreprise d’identifier les domaines de préoccupation, de développer des stratégies pour minimiser ces préoccupations et d’améliorer leurs chances d’obtenir un crédit lorsqu’une demande est faite à un ou plusieurs prêteurs.
La cote de risque de crédit est déterminée après avoir procédé à ce que l’on appelle une analyse du risque de crédit. Ici, des informations spécifiques sur les activités financières passées de l’entreprise, ses actifs actuels et ses perspectives d’avenir sont prises en considération. L’idée est de baser la notation sur toutes les données connues sur l’entreprise, tout en tenant compte de ses chances de rester une entité commerciale viable pendant au moins la durée du prêt ou du contrat de crédit. La détermination d’une cote de risque de crédit peut impliquer l’utilisation de qualifications supplémentaires, en fonction de la nature du prêt ou du crédit recherché par l’entreprise, des facteurs associés au secteur dans lequel l’entreprise opère et des projections de rentabilité continue même face à l’évolution les situations économiques et les nouvelles innovations technologiques.
Il est important que les particuliers et les entreprises se souviennent qu’une faible cote de risque de crédit ne doit pas nécessairement rester à ce niveau. L’identification des raisons de la note inférieure, ainsi que la compréhension des critères utilisés par les prêteurs spécifiques lors de l’examen des demandes, faciliteront la mise en œuvre de stratégies spécifiques pour améliorer la note au fil du temps. Bien que cela signifie que l’entreprise peut ne pas être en mesure d’obtenir le financement souhaité pour le moment, travailler avec diligence pour éliminer les obstacles et améliorer la situation de l’entreprise est très susceptible d’améliorer les chances d’obtenir le financement à une date ultérieure.