Les méthodes pour éviter légalement les droits de succession dépendent des lois sur les droits de succession de chaque pays ou région. Certaines régions placent des montants d’exonération sur les droits de succession, permettant aux héritiers d’éviter les impôts ou de ne payer des impôts que sur une partie de la succession, tandis que d’autres étendent une exonération des droits de succession aux couples mariés. Les cadeaux, les fiducies et les dons de bienfaisance peuvent également être des moyens d’éviter légalement les droits de succession. Quelle que soit la manière dont une personne choisit d’aider ses héritiers à éviter les impôts sur les successions, il est important pour elle et ses héritiers de demander conseil à la fois à un avocat fiscaliste et à un fiscaliste. Ces professionnels peuvent aider à s’assurer qu’ils évitent effectivement les droits de succession de manière légale.
Selon le montant de l’exonération prévu par une région ou un pays particulier, éviter les droits de succession peut être aussi simple que d’hériter en dessous d’une certaine valeur. Par exemple, conformément aux lois entourant l’impôt fédéral sur les successions aux États-Unis, les héritiers peuvent éviter les impôts sur les successions sur un montant ou une valeur d’actifs spécifié. En 2010, ce montant était de 1 million de dollars américains (USD). L’héritier doit payer des droits de succession sur tout héritage existant ou restant après déduction du montant de l’exonération. Notez que chaque État peut avoir ses propres lois sur l’impôt sur les successions, tout comme d’autres pays et régions de ces pays auront des lois sur l’impôt sur les successions différentes.
Parfois, éviter les droits de succession est une question d’être marié. Par exemple, les personnes mariées bénéficient souvent d’une exonération de l’impôt sur les successions en vertu des lois sur l’impôt sur les successions aux États-Unis. En termes simples, si l’un des conjoints décède et laisse un héritage à l’autre conjoint, le conjoint vivant n’a pas à payer de droits de succession. Généralement, cela est vrai quelle que soit la valeur de l’héritage. Cependant, une fois que le conjoint survivant décède, celui qui reçoit cet héritage devra très probablement payer un impôt sur les successions.
D’autres moyens d’aider les futurs héritiers à éviter légalement les impôts sur les successions comprennent les dons non imposables, la création d’une fiducie entre vifs et la transmission de l’argent ou des biens à une œuvre de bienfaisance. Il est important de comprendre que ces méthodes peuvent aider un héritier à éviter tout ou seulement une partie des droits de succession. Par exemple, si un cadeau dépasse une certaine valeur, le destinataire peut devoir payer un impôt sur les donations. De même, tout montant d’exemption pour conjoint associé aux fiducies peut être combiné et appliqué au solde de la succession, ce qui réduit le montant d’impôt que les héritiers doivent payer. Quiconque envisage une ou plusieurs de ces méthodes devrait discuter des options avec un fiscaliste et un avocat ayant de l’expérience en matière de planification successorale et des lois sur les successions et les successions de la région.