Un retrait anticipé est un retrait de fonds d’un investissement ou d’un compte qui n’est pas encore arrivé à échéance. Lorsque les gens retirent des fonds avant l’échéance d’un compte, ils peuvent être pénalisés pour cela. En plus de payer des frais à l’institution financière qui détient le compte, les titulaires de compte peuvent également faire face à des pénalités fiscales. Pour ces raisons, le retrait anticipé est généralement déconseillé sauf s’il existe une raison impérieuse.
Dans le cas de placements à terme fixe tels que des certificats de dépôt, une entente entre le client et l’institution financière est conclue. L’institution financière accède au droit d’utiliser l’argent du client pendant la durée de l’investissement, tandis que le client a droit à des intérêts en retour. En retirant de l’argent plus tôt, le client rompt le contrat. L’institution financière peut facturer des frais de pénalité pour compenser le contrat rompu et les frais administratifs associés au traitement du retrait anticipé.
Pour les comptes de retraite, le retrait anticipé entraîne généralement des frais de pénalité de la part de l’institution financière ainsi que des pénalités fiscales. Les comptes de retraite sont conçus comme des comptes à imposition différée, permettant aux gens de détourner des revenus vers un compte de retraite sans payer d’impôt sur le revenu. Lorsque les gens prélèvent ce revenu tôt, les agences fiscales peuvent venir frapper à la porte et l’institution financière prélèvera également ses propres pénalités. Par conséquent, de tels retraits peuvent créer une perte importante.
Il existe certaines circonstances dans lesquelles un retrait anticipé d’un compte de retraite ne sera pas pénalisé. Les personnes qui peuvent démontrer un besoin pressant, comme payer des études collégiales ou financer l’achat d’une première maison, peuvent être admissibles à un retrait pour difficultés. Dans ce cas, aucune pénalité n’est encourue pour distribution prématurée de fonds car il est entendu que le titulaire du compte avait un besoin légitime et immédiat de ces fonds.
Lors de l’établissement de comptes de retraite et d’autres placements à terme fixe, les clients doivent être informés à l’avance de ce qui se passera s’ils effectuent un retrait anticipé. L’ouverture de tels comptes n’est généralement pas recommandée si un client s’inquiète de la nécessité d’accéder à l’argent avant la fin du terme du compte. Les gens sont également fortement encouragés à trouver d’autres moyens de financer les urgences afin de ne pas retirer de l’argent qui devrait rapporter et générer des intérêts sur un compte de placement. Il en résulte des pertes à long terme pour l’individu, ainsi que des pénalités à court terme associées à un retrait anticipé.