La notation du risque de crédit consiste à évaluer la probabilité qu’un emprunteur particulier ne soit pas en mesure de rembourser un prêt, puis à utiliser un système de notation pour attribuer à cet emprunteur une cote de crédit qui reflète ce risque. Les agences d’évaluation compilent des rapports de solvabilité pour les consommateurs, les entités commerciales et les gouvernements. Les créanciers obtiennent des rapports de solvabilité des bureaux de crédit avant d’accepter d’accorder un nouveau crédit aux emprunteurs potentiels. Les emprunteurs qui présentent un risque de crédit élevé doivent payer des taux d’intérêt plus élevés que les emprunteurs solvables.
Les bureaux de crédit à la consommation examinent les antécédents de crédit d’un emprunteur et son niveau d’endettement actuel au cours du processus de notation du risque de crédit. Les rapports de crédit pour les consommateurs utilisent un système de notation des risques numérotés, dans lequel les personnes à faible risque de crédit ont des scores élevés, et les personnes qui sont des emprunteurs à haut risque reçoivent des scores faibles. Les créanciers fournissent aux agences d’évaluation du crédit des rapports mensuels indiquant les soldes actuellement dus par les emprunteurs et indiquant si les paiements de la dette ont été effectués en temps opportun. Des niveaux d’endettement excessifs et des retards de paiement fréquents font chuter le score d’un individu. Les personnes qui ont un crédit depuis de nombreuses années et qui paient toujours leurs factures à temps ont les meilleures cotes de crédit, et les personnes qui ont des antécédents de crédit limités ou qui ont fait faillite ont les cotes les plus basses.
Les prêteurs utilisent la notation du risque de crédit lors de la souscription de demandes de prêt pour les entreprises. Le type d’industrie dans laquelle se trouve une entreprise a un impact sur sa cote de crédit, car certaines entreprises ont statistiquement des taux d’échec commercial plus élevés que d’autres. Certains prêteurs ne souscrivent pas de prêts aux entreprises de certains secteurs en raison de taux de défaut de paiement historiquement élevés. Les entreprises des industries qui sont des éléments clés de l’économie locale reçoivent généralement des cotes de crédit élevées car, à long terme, ces entreprises sont les moins susceptibles d’échouer en raison de facteurs économiques.
Les agences qui effectuent une notation du risque de crédit pour les entreprises examinent la taille d’une entreprise, ses ventes annuelles et son modèle de dotation en personnel. Les grandes entreprises sont généralement considérées comme plus stables que les petites entreprises, mais les grandes entreprises à faible revenu et à coûts élevés obtiennent de faibles scores. Le crédit personnel d’un propriétaire d’entreprise a également un impact sur un prêt commercial si le prêteur exige que le propriétaire signe le prêt en tant que garant personnel.
Les agences de notation utilisent la notation du risque de crédit pour déterminer la probabilité qu’un gouvernement manque à ses obligations. Les obligations sont un type de dette dans laquelle le détenteur de l’obligation est le créancier et le gouvernement qui émet l’obligation est le débiteur. Les gouvernements qui dépensent plus de revenus que les impôts ne rapportent reçoivent de faibles cotes de crédit, tout comme les gouvernements qui ont précédemment manqué au paiement des obligations.