Les contribuables sont autorisés à déduire toutes les dépenses ordinaires et nécessaires engagées dans le cadre de la détermination de leurs obligations fiscales imposées par les autorités fédérales. Le regroupement de déductions détaillées est une forme d’évasion fiscale.
Qu’est-ce que le regroupement de déductions ?
Si c’est le cas, envisagez d’utiliser une stratégie fiscale connue sous le nom de regroupement. Dans cette technique, vous prenez la déduction forfaitaire une année, puis détaillez la suivante. Ceci est accompli en planifiant le paiement de vos dépenses déductibles de manière à les maximiser dans les années où vous détaillez les déductions.
Quelle est la limite des déductions détaillées ?
Vous êtes soumis à la limite de certaines déductions détaillées si votre revenu brut ajusté (AGI) est supérieur à 313 800 $ si vous êtes marié et que vous remplissez conjointement ou l’annexe A (formulaire 1040) veuve(se) admissible, 287 550 $ si chef de famille, 261 500 $ si célibataire, ou 156 900 $ si vous êtes marié et déposez séparément.
Les déductions détaillées sont-elles toujours autorisées ?
DÉDUCTION DÉTAILLÉE La TCJA a éliminé ou restreint de nombreuses déductions détaillées de 2018 à 2025. Ceci, combiné à une déduction standard plus élevée, réduira le nombre de contribuables qui détaillent les déductions.
Y a-t-il une limite aux déductions détaillées pour 2020 ?
Pour 2020, comme en 2019 et 2018, il n’y a pas de limite sur les déductions détaillées, car cette limite a été supprimée par la Tax Cuts and Jobs Act. Le montant maximal du crédit pour revenu gagné pour l’année d’imposition 2020 est de 6 660 $ pour les contribuables admissibles qui ont trois enfants admissibles ou plus, contre un total de 6 557 $ pour l’année d’imposition 2019.
Vaut-il la peine de détailler en 2020 ?
Additionnez toutes les dépenses que vous souhaitez détailler. Si la valeur des dépenses que vous pouvez déduire est supérieure à la déduction forfaitaire (comme indiqué ci-dessus, en 2021, il s’agit de : 12 550 $ pour les déclarations individuelles et mariées séparément, 25 100 $ pour les déclarations conjointes de personnes mariées et 18 800 $ pour les chefs de famille), alors vous devriez envisager détailler.
Quelles dépenses peuvent être détaillées en 2020 ?
Si vous souhaitez en savoir plus sur les déductions détaillées, lisez la suite pour obtenir une liste des dépenses que vous pouvez détailler sur votre déclaration de revenus 2020.
Frais médicaux.
Taxes que vous avez payées.
Intérêt que vous avez payé.
Contributions caritatives.
Blessures et vols.
Dépenses professionnelles et déductions diverses.
Total des plafonds de déduction détaillés.
Vaut-il la peine de détailler les déductions en 2019 ?
Déductions détaillées Détailler signifie déduire chacune des dépenses déductibles que vous avez engagées au cours de l’année d’imposition. Pour la grande majorité des contribuables, détailler n’en vaudra pas la peine pour les années d’imposition 2018 et 2019.
Quelles déductions détaillées ne sont plus disponibles ?
Par Stephen Fishman, J.D. L’un des plus grands changements apportés par la Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) est l’élimination de nombreuses déductions personnelles détaillées. À partir de 2018 et jusqu’en 2025, les contribuables ne pourront pas déduire des dépenses telles que les cotisations syndicales, les frais d’investissement ou les dépenses de loisirs.
Quelles autres déductions détaillées sont autorisées en 2019 ?
Déductions fiscales que vous pouvez détailler
Intérêt hypothécaire de 750 000 $ ou moins.
Intérêts hypothécaires de 1 million de dollars ou moins s’ils sont engagés avant le 1 décembre.
Dons de bienfaisance.
Frais médicaux et dentaires (plus de 7,5% de l’AGI)
Taxes nationales et locales sur le revenu, les ventes et les biens personnels jusqu’à 10 000 $.
Pertes de jeu17.
Quelle est la limite de 10 000 sur les taxes ?
Limite globale Votre déduction de l’État et des impôts locaux sur le revenu, les ventes et la propriété est limitée à une déduction totale combinée de 10 000 $ (5 000 $ si vous êtes marié et déposez séparément). Vous pouvez également être soumis à une limite sur certaines de vos autres déductions détaillées.
Quelles déductions détaillées sont autorisées en 2021 ?
12 meilleures déductions fiscales pour 2021
Crédit d’impôt sur les revenus du travail. Le crédit d’impôt sur le revenu du travail réduit le montant des impôts dus par les personnes à faible revenu.
Crédit d’apprentissage à vie.
Crédit d’impôt d’opportunité américain.
Crédit pour la garde d’enfants et de personnes à charge.
Crédit d’épargnant.
Crédit d’impôt pour enfants.
Crédit d’impôt pour adoption.
Frais médicaux et dentaires.
Quelles dépenses peuvent être détaillées ?
Les dépenses les plus courantes qui donnent droit à des déductions détaillées comprennent :
Intérêts hypothécaires.
Impôts fonciers, étatiques et locaux sur le revenu.
Frais d’intérêts sur les placements.
Frais médicaux.
Dons de bienfaisance.
Déductions diverses.
Pouvez-vous combiner deux années d’impôts?
Oui, vous pouvez. Vous devrez déclarer les revenus de chaque année, séparément. Une déclaration de revenus pour chaque année de revenus que vous devez déclarer.
Qu’est-ce que la déduction forfaitaire 2021 ?
Montants de déduction standard 2021 12 550 $ pour les contribuables célibataires. 12 550 $ pour les contribuables mariés déclarant séparément. 18 800 $ pour les chefs de famille. 25 100 $ pour les contribuables mariés déclarant conjointement.
Quels sont les exemples de déductions détaillées ?
Les déductions détaillées sont essentiellement une liste de dépenses que vous pouvez utiliser pour réduire votre revenu imposable sur votre déclaration de revenus fédérale. Ils comprennent les frais médicaux, les taxes, les intérêts que vous payez sur votre prêt immobilier et les dons à des œuvres caritatives.
Pouvez-vous encore déduire les intérêts hypothécaires en 2020 ?
La déduction des intérêts hypothécaires de 2020 Les intérêts hypothécaires sont toujours déductibles, mais avec quelques mises en garde : Les contribuables peuvent déduire les intérêts hypothécaires jusqu’à concurrence de 750 000 $ en capital. La dette sur valeur domiciliaire qui a été contractée pour toute autre raison que l’amélioration de votre maison n’est pas admissible à la déduction.
Quand devriez-vous détailler au lieu de réclamer la déduction forfaitaire ?
Vous devez détailler les déductions si vos déductions détaillées autorisées sont supérieures à votre déduction standard ou si vous devez détailler les déductions parce que vous ne pouvez pas utiliser la déduction standard. Vous pourrez peut-être réduire votre impôt en détaillant les déductions sur l’annexe A (formulaire 1040), Déductions détaillées.
Pouvez-vous déduire les impôts fonciers si vous ne détaillez pas?
R : Malheureusement, cela n’est toujours pas autorisé et il n’y a aucun moyen de déduire vos impôts fonciers sur votre déclaration de revenus fédérale sans détailler. Il y a cinq ans, le Congrès a adopté un projet de loi permettant à une personne seule de déduire jusqu’à 500 $ de taxes foncières sur une résidence principale en plus de sa déduction forfaitaire.
Comment savoir si j’ai besoin d’une déduction détaillée ou standard ?
Si le montant de la ligne 9 du formulaire 1040 de l’année dernière se termine par un nombre autre que 0, vous avez détaillé.
Si ce montant se termine par 0, il est probable que vous ayez pris la déduction forfaitaire.
Si ce montant se termine par 00 ou 50, vous avez probablement pris la déduction forfaitaire.
Comment détaillez-vous vos impôts ?
Afin de réclamer des déductions détaillées, vous devez déposer vos impôts sur le revenu à l’aide du formulaire 1040 et répertorier vos déductions détaillées sur l’annexe A :
Inscrivez vos dépenses aux lignes appropriées de l’annexe A.
Additionnez-les.
Copiez le montant total sur la deuxième page de votre formulaire 1040.
Les frais de HOA sont-ils déductibles d’impôt ?
Si votre propriété est utilisée à des fins de location, l’IRS considère les frais HOA déductibles d’impôt comme une dépense de location. Si vous achetez une propriété comme résidence principale et que vous êtes tenu de payer des frais mensuels, trimestriels ou annuels de HOA, vous ne pouvez pas déduire les frais de HOA de vos impôts.
Les intérêts hypothécaires sont-ils déductibles d’impôt à 100 % ?
De nombreux non-propriétaires ont des situations fiscales très simples, donc une introduction aux bases de la fiscalité s’impose. Cette déduction prévoit que jusqu’à 100 % des intérêts que vous payez sur votre prêt hypothécaire sont déductibles de votre revenu brut, ainsi que des autres déductions auxquelles vous avez droit, avant que votre impôt à payer ne soit calculé.
Puis-je déduire les frais dentaires?
L’IRS vous permet de déduire les dépenses non remboursées pour les soins préventifs, les traitements, les chirurgies et les soins dentaires et visuels en tant que dépenses médicales éligibles. Vous pouvez également déduire les dépenses non remboursées pour les visites chez les psychologues et les psychiatres.
Pourquoi mes intérêts hypothécaires ne sont-ils pas déductibles?
Si vous possédez un bien locatif et que vous empruntez pour acheter une maison, les intérêts ne sont pas considérés comme des intérêts hypothécaires car le prêt n’est pas garanti par la maison elle-même. Les intérêts payés sur ce prêt ne peuvent pas non plus être déduits comme frais de location, car les fonds n’ont pas été utilisés pour le bien locatif.