La planification fiscale et financière vont souvent de pair en raison de l’impact des taxes et des structures fiscales sur la manière dont l’argent est dépensé, épargné et distribué. La planification financière implique généralement la structuration de comptes d’épargne, de portefeuilles d’investissement et d’instruments de fiducie pour assurer la stabilité et la sécurité à l’avenir. La planification fiscale, qui consiste généralement à structurer les actifs de manière à minimiser l’impôt à payer, en est une partie très importante. S’engager dans une planification financière sans tenir compte des taxes applicables peut finir par coûter plus cher qu’il ne permet d’économiser.
La plupart des pays évaluent l’impôt dans diverses situations. Lorsque l’argent est retiré d’un véhicule d’investissement, par exemple, il est souvent imposé. Il en va de même pour l’argent hérité, donné ou gagné. Les codes fiscaux de la plupart des juridictions sont épais et les conséquences fiscales de la plus simple des transactions financières peuvent être très déroutantes. Afin d’éviter des impôts inutiles et d’esquiver des transactions à taux d’imposition élevé, de nombreux planificateurs financiers feront ensemble la planification fiscale et financière.
Dans la plupart des cas, la planification fiscale et financière nécessite un examen attentif de chaque investissement et un examen minutieux de la manière dont les distributions seront effectuées. Cela implique beaucoup d’anticipation et nécessite des conjectures éclairées. L’objectif est de prédire l’impact de la législation fiscale sur un investissement particulier ou sur les années de distribution prévues sur toute la ligne.
Lorsqu’une planification financière majeure est effectuée sans planification fiscale, les conséquences fiscales peuvent ne pas se concrétiser immédiatement, mais cela ne signifie pas qu’elles ne se feront pas sentir plus tard. Un investisseur pourrait être surpris de découvrir qu’une partie importante de l’argent qu’il avait prévu d’utiliser pour sa retraite était due au gouvernement parce qu’il se trouvait dans un compte imposable, par exemple. Ses enfants pourraient être bouleversés d’apprendre que la maison qu’il leur a laissée dans son testament était soumise à des droits de succession si élevés qu’elle devait être vendue pour régler la dette. Une planification fiscale et une planification financière avisées au début peuvent éviter ces résultats.
La planification fiscale et financière est différente à certains égards, généralement en termes de portée. La planification fiscale directe se concentre généralement sur un seul investissement ou sur une question fiscale. La planification fiscale consiste essentiellement à planifier un certain impôt connu et utilise des stratégies fiscales d’une manière appliquée et spécifique.
De même, la planification financière en elle-même peut être aussi simple que l’établissement d’un budget ou l’établissement d’objectifs d’investissement et d’épargne à long terme. Les planifications fiscale et financière ne se rejoignent généralement que dans les situations de don important et de planification successorale, lorsqu’il y a beaucoup de comptes, d’investissements et d’actifs différents en jeu. De nombreuses stratégies financières différentes sont généralement utilisées pour élaborer ce type de plan financier à long terme.