La planification successorale et l’homologation ont une relation critique, car cette dernière décide si une dernière volonté est authentique, déterminant éventuellement ce qu’il adviendra de la succession. La planification successorale est un processus par lequel une personne prend note de tous ses biens et rédige un document indiquant à qui chaque partie de la succession doit aller à son décès. Le tribunal des successions est un processus dans lequel un tribunal examine le dernier testament d’une personne décédée pour juger si les déclarations qui y sont faites représentent vraiment les désirs de cette personne. Le processus d’homologation consiste à répartir la succession conformément au testament, en plus de résoudre les conflits en cas de survenance.
En général, plus une personne possède de biens, plus la planification successorale et l’homologation deviennent compliquées. La planification successorale tient compte de chaque maison, véhicule et autre objet de valeur, y compris les actions et les liquidités. Une personne doit décider ce qu’il faut faire de tout; par exemple, tout laisser à un conjoint ou le partager entre un conjoint, des enfants et une association caritative sont toutes des possibilités. Dans de rares cas, on sait que les gens laissent de grosses fortunes à un animal de compagnie, ce qui sert généralement à maintenir le niveau de soins auquel l’animal est habitué. Finalement, un juge d’homologation relit les souhaits de la personne décédée et aide à répartir la succession en fonction de ce que la loi autorise et des revendications et arguments des parents vivants.
Une fois qu’une personne décède, ses biens passent par le tribunal des successions, où la relation entre la planification successorale et l’homologation peut se compliquer. Ce type de tribunal est également connu sous le nom de tribunal des orphelins ou tribunal ordinaire. Parfois, un membre de la famille contestera le testament d’une personne décédée, peut-être en déclarant que la personne n’avait pas l’esprit clair lorsque le dernier testament a été créé. On peut aussi faire valoir que l’on est redevable de certains biens ou que le testament au dossier est périmé.
Certaines juridictions n’ont pas de système d’homologation. Ils sont plus courants aux États-Unis et au Royaume-Uni, mais d’autres juridictions ont souvent mis en place des systèmes similaires pour traiter les testaments et les litiges en matière de planification successorale. Selon la juridiction, le système judiciaire des successions peut traiter d’autres questions sans relation entre la planification successorale et l’homologation, telles que la suppression de la tutelle des enfants pris en charge par des parents inaptes, l’octroi de changements de nom ou l’interdiction aux mineurs de se marier.