Les meilleures sources de conseils en matière de retraite sont généralement les avocats et les fiscalistes. Les pensions sont disponibles pour de nombreux employés en tant que prestations de retraite. Dans la plupart des endroits, cependant, les programmes de retraite sont régis par des lois complexes sur les retraites. Les entreprises qui cherchent à mettre en œuvre ou à modifier leurs stratégies de retraite demandent fréquemment des conseils professionnels pour s’assurer qu’elles sont en conformité. Les personnes devant diverses options de pension peuvent également avoir besoin d’aide pour faire le choix le plus approprié.
La plupart des conseils en matière de retraite sont donnés aux entreprises et aux employés aux États-Unis. Dans de nombreuses autres régions du monde, y compris la majeure partie de l’Europe, les pensions sont automatiquement émises, voire pas du tout, par des entités gouvernementales. Les gouvernements prennent des décisions internes sur la planification des pensions, mais il est rarement nécessaire de faire appel à des conseils externes.
Les Américains ne reçoivent généralement une pension que s’ils (a) travaillent pour une agence gouvernementale éligible ou (b) travaillent pour une entreprise qui a volontairement choisi de fournir des pensions comme avantage aux retraités. Les régimes de retraite américains sont régis par une série de lois codifiées dans l’Employee Retirement Income Security Act (ERISA).
La plupart des entreprises américaines qui choisissent d’offrir des régimes de retraite ont besoin de beaucoup de conseils pour s’assurer que leurs régimes sont conformes à tous les aspects de cette loi. Le premier endroit d’où proviennent généralement ces conseils est celui des avocats. L’un des principaux rôles des avocats d’entreprise est de maintenir leurs entreprises en conformité avec toutes les lois applicables et mdash et ERISA incluses.
Les grandes entreprises ont souvent de vastes services juridiques internes. Pour des conseils de base et des demandes d’information, les avocats du personnel familiarisés avec le droit de la retraite et des avantages sociaux des entreprises peuvent être en mesure d’offrir les conseils nécessaires systématiquement. Lorsqu’une entreprise met en place son régime de retraite pour la première fois, ou si elle souhaite apporter des changements substantiels à l’organisation d’un régime de retraite existant, elle peut se tourner vers des conseils extérieurs. Des cabinets d’avocats spécialisés dans les régimes de retraite et des sociétés d’investissement sont fréquemment embauchés pour conseiller les entreprises au cas par cas.
Les particuliers ont également souvent besoin de conseils en matière de retraite, souvent à deux moments distincts : au moment où ils optent pour un régime de retraite et une fois qu’ils prennent leur retraite. La majorité des participants à un régime de retraite disposent d’au moins une certaine flexibilité en ce qui concerne les détails du régime, les calendriers de paiement et les options de placement. Alors que les responsables des ressources humaines et des avantages sociaux des entreprises sont généralement heureux d’expliquer les différentes options aux employés, la loi leur interdit généralement de faire des recommandations ou d’offrir des conseils de retraite individualisés.
À moins qu’une personne n’ait déjà un avocat de la famille connaissant sa situation financière, contacter un avocat pour obtenir des conseils personnels en matière de retraite n’est généralement pas le moyen le plus rentable d’obtenir de l’aide. Une meilleure option est généralement de parler à un conseiller financier, comme un planificateur fiscal ou un comptable. Étant donné qu’une grande partie de la façon dont les pensions sont réalisées est liée à la planification financière et fiscale globale, les conseils de professionnels de ce secteur peuvent être inestimables. Même les retraités dans les régions du monde où les retraites vont de soi peuvent généralement bénéficier de conseils de type planification financière. Pour structurer un bon plan de retraite, il faut souvent comprendre le fonctionnement des régimes de retraite et savoir comment utiliser avantageusement les versements de retraite.