Les comptes de retraite individuels (IRA) sont l’un des types de stratégies de planification de la retraite les plus populaires aux États-Unis. Comme pour la plupart des options de retraite, il existe quelques restrictions à l’établissement d’un IRA, notamment en ce qui concerne les personnes éligibles à ce type de compte et les limites de cotisations par année civile. Selon le type de compte concerné, des facteurs tels que l’âge, l’état civil et le montant du revenu gagné par an peuvent affecter l’admissibilité à l’IRA, en particulier avec les plans proposés par un employeur.
En termes d’éligibilité à l’IRA, certaines formes de compte n’ont pas d’exigence d’âge spécifique pour l’établissement du plan. Tant que la personne en question a une sorte de revenu gagné vérifiable au moyen d’un formulaire W-2 ou 1099, il est possible d’établir et de contribuer jusqu’à un certain montant sur ce compte chaque année. Avec certains plans IRA, les personnes de plus de 50 ans peuvent être autorisées à cotiser plus de revenus dans le plan chaque année, un point qui peut être particulièrement important pour quelqu’un qui commence à se préparer à la retraite plus tard dans sa carrière.
L’état civil peut également avoir un certain impact sur l’admissibilité à l’IRA en termes de montant que les deux partenaires peuvent contribuer annuellement à un compte conjoint. Encore une fois, cela est souvent déterminé par le montant des revenus générés par le couple, avec des restrictions sur les contributions totales basées sur ce revenu annuel combiné. Étant donné que ces limites sont susceptibles de changer chaque année, il est important de consulter régulièrement un professionnel de la fiscalité ou de l’investissement pour déterminer s’il est autorisé à cotiser plus que les années précédentes.
En ce qui concerne le niveau de revenu en général, il existe généralement des tableaux qui aident les investisseurs à identifier le montant maximum pouvant être cotisé au plan chaque année. Avec un Roth IRA, le revenu brut ajusté modifié (MAGI) sera utilisé pour déterminer votre admissibilité et le montant que vous pouvez cotiser. En utilisant les tables actuelles, il est possible d’identifier quel pourcentage du revenu brut ajusté modifié est admissible à une cotisation au cours d’une année donnée. L’individu ou le couple peut alors cotiser jusqu’à concurrence de ce montant.
L’admissibilité à l’IRA pour différents types de comptes de retraite individuels varie légèrement, en fonction des conditions et des dispositions de chaque type d’IRA. Avant de déterminer quel IRA est la meilleure option, il est important d’étudier les avantages de chacun, les conditions d’éligibilité spécifiques et actuelles, puis de décider comment procéder. Prendre le temps de le faire facilitera la planification efficace de la retraite, la gestion d’un roulement de l’IRA quand et selon les besoins, et garantira généralement un avenir financier plus stable pour les années de retraite.