L’analyse comparative financière consiste à identifier un modèle à reproduire. C’est une pratique utilisée par les entreprises qui tentent de rester compétitives parmi un groupe de participants de l’industrie. Le processus peut être appliqué pour comparer les résultats des ventes, des revenus ou des parts de marché, par exemple. Les investisseurs utilisent également cette approche afin d’établir des attentes acceptables en matière de rendements ou de bénéfices.
Une façon logique pour les entreprises d’effectuer une analyse comparative financière consiste à comparer les performances avec des entreprises qui adhèrent à un modèle commercial similaire. Cela crée une analyse juste pour savoir si les normes sont respectées ou non. Étant donné qu’un certain nombre de facteurs peuvent déterminer les finances d’une entreprise, il peut être prudent de créer un univers de concurrents aussi large que possible. Les entreprises doivent être de taille similaire à l’organisation qui effectue l’analyse comparative financière. Des comparaisons doivent également être effectuées avec des entreprises qui opèrent dans le même secteur.
Une façon de comparer l’analyse comparative financière consiste à établir une analyse entre la performance trimestrielle des revenus d’une entreprise et celle de ses concurrents. La comparaison pourrait porter sur les marges bénéficiaires réalisées par les entreprises individuelles. Un ratio de marge bénéficiaire peut être exprimé en pourcentage et il reflète le revenu par rapport aux ventes. Si les résultats d’une entreprise sont inférieurs à la norme de l’industrie, cette lacune devrait devenir évidente grâce à l’analyse comparative financière. S’il y a un écart notable dans une analyse, cela pourrait signifier que des changements doivent être apportés à la structure de prix d’une entreprise.
Les entreprises investissent dans l’avenir, y compris celui des employés individuels qui composent une organisation, de diverses manières. L’analyse comparative financière peut être effectuée en évaluant la rémunération des membres du personnel qui remplissent des fonctions similaires. Une entreprise peut utiliser toute différence comme argument de vente lorsqu’elle tente d’attirer de nouveaux talents. Cette stratégie pourrait également être appliquée aux structures de primes que certains employeurs utilisent pour récompenser le personnel en cas de succès.
Les investisseurs peuvent utiliser l’analyse comparative financière comme moyen d’évaluer la performance d’un portefeuille d’actifs. Si les titres d’un fonds donnent des résultats similaires à ceux d’un autre baromètre, le portefeuille répond probablement aux attentes. Toutefois, lorsque les rendements sont inférieurs à l’indice de référence, le fonds est sous-performant. Cette utilisation de la comparaison est utile pour que les investisseurs réalisent si un gestionnaire de fonds produit ou non les types de bénéfices promis. Un gestionnaire de fonds pourrait perdre des clients s’il n’a pas reproduit les rendements d’un autre baromètre.