Les données d’analyse financière sont utilisées par les investisseurs et les analystes pour déterminer la solidité financière d’une entreprise particulière, à la fois dans le présent et projetée dans l’avenir. La plupart de ces informations peuvent être obtenues à partir des rapports sur les revenus et des bilans des entreprises concernées. Des éléments pertinents de données d’analyse financière mesurent les revenus, la dette, les actifs, les passifs, le coût des marchandises vendues, et bien plus encore. Ces bits de données peuvent ensuite être comparés aux chiffres passés pour repérer les tendances ou ils peuvent être utilisés pour calculer des ratios financiers, qui permettent des comparaisons entre les entreprises du même secteur.
Le travail d’un analyste financier consiste à prendre tous les chiffres associés aux finances d’une certaine entreprise et à faire des déductions raisonnables sur la solidité financière de cette entreprise. Ces analystes doivent déchiffrer quelles informations sont les plus pertinentes et comment ces informations peuvent être utilisées pour créer une image financière complète d’une entreprise. Ils utilisent les différentes données d’analyse financière disponibles et les transforment en quelque chose qui peut être facilement compris par ceux qui se renseignent sur l’entreprise.
Les données d’analyse financière importantes qui peuvent être obtenues à partir des bilans comprennent le montant des actifs et des passifs qu’une entreprise possède actuellement. De plus, les rapports sur les revenus peuvent donner une idée de la rentabilité d’une entreprise en comparant le montant des revenus qu’une entreprise gagne par rapport au coût qu’elle encourt en produisant tout ce qu’elle vend aux consommateurs. Les comptes créditeurs et débiteurs, qui sont des transactions qui ne sont pas encore terminées mais qui finiront par affecter le résultat net d’une entreprise, peuvent également être mesurés.
D’autres données d’analyse financière importantes concernent les prêts qu’une entreprise contracte dans le cadre de ses activités. Le montant de la dette qu’une entreprise a actuellement est une information cruciale, tout comme le montant des intérêts dus sur cette dette. Une autre grande partie de la situation financière d’une société par actions cotée en bourse est le montant de ses bénéfices par rapport au prix du marché de ses actions.
Ces éléments finis de données d’analyse financière peuvent ensuite être utilisés pour créer les mesures plus complexes utilisées pour analyser les perspectives financières d’une entreprise. Les ratios financiers sont particulièrement importants dans ce processus, car ils peuvent être utilisés pour placer les données dans une sorte de contexte. Par exemple, si le montant de la dette qu’une entreprise doit par rapport à son flux de trésorerie est bien inférieur aux normes de l’industrie, cela indique un possible domaine de préoccupation financière.