Les qualifications Roth IRA incluent qui peut établir ce type de compte et combien le titulaire du compte ou le bénéficiaire du Roth IRA peut contribuer chaque année. Il existe également des qualifications Roth IRA qui doivent être remplies pour que le titulaire du compte ou le bénéficiaire puisse effectuer des retraits du compte.
La première qualification pour établir un Roth IRA est que le compte doit être ouvert aux États-Unis. La deuxième des qualifications Roth IRA est que le titulaire du compte, ou la personne qui ouvre le compte IRA pour un bénéficiaire, doit avoir un revenu imposable pour l’année au cours de laquelle il finance le compte Roth IRA.
Les principales qualifications pour un Roth IRA sont le montant des contributions que le titulaire du compte peut verser au compte sur une base annuelle. La limite de contribution est fixée par l’Internal Revenue Service (IRS). La cotisation annuelle est fixée sur une base annuelle, elle peut donc varier d’une année à l’autre.
Par exemple, une personne qui dépose une déclaration de revenus individuelle peut contribuer jusqu’à 5,000 107,000 dollars américains (USD) à son Roth IRA pour l’année. Le titulaire du compte ne peut pas gagner un revenu imposable supérieur à 2011 5,000 USD. Si quelqu’un dépose une déclaration de revenus conjointe, le montant maximum de la contribution pour 169,000 est de XNUMX XNUMX USD. Dans cette situation, le revenu brut ajusté du couple ne peut pas dépasser XNUMX XNUMX $ US.
Si les déclarants sont mariés mais produisent des déclarations de revenus distinctes, le montant maximum de la contribution est de 10,000 5,000 USD. Chaque personne est éligible pour contribuer 50 XNUMX USD chacune à un compte Roth IRA. Les qualifications Roth IRA pour les personnes de XNUMX ans ou plus ont également ce que l’on appelle des montants de contribution de rattrapage. Pour ceux qui sont dans leurs dernières années, le gouvernement fédéral leur donne la possibilité de rattraper leur retard sur leur épargne-retraite en versant des cotisations en plus des cotisations régulières.
Par exemple, pour ceux qui ont 50 ans ou plus, un montant de contribution supplémentaire de 1,000 5,000 USD pour l’année peut être déposé sur le compte Roth IRA. Cela s’ajoute au montant de contribution traditionnel de XNUMX XNUMX USD et si tous les autres critères sont remplis.
Semblable aux comptes d’épargne-retraite traditionnels, les titulaires de compte Roth IRA peuvent effectuer des retraits qualifiés du compte lorsqu’ils ont 59 ans et demi. Les qualifications Roth IRA permettent également des retraits pour des situations particulières, telles que l’achat d’une première maison, pour payer les frais d’études ou les handicaps.
Étant donné que ces montants peuvent changer d’année en année, une personne doit se référer aux directives de l’IRS ou parler à un comptable ou à un conseiller financier pour obtenir des informations à jour.