Les entreprises, les organismes de bienfaisance, les familles et les particuliers doivent tous gérer leurs finances pour les aider à atteindre leurs différents objectifs financiers. Bien que les objectifs puissent être différents, les différentes techniques de gestion financière peuvent s’appliquer à toute entreprise ou à toute personne. Des exemples de ces techniques incluent la définition d’objectifs financiers, la création d’un budget et la maintenance continue de ce budget en suivant les dépenses ou la comptabilité.
L’établissement d’objectifs financiers est au cœur de la gestion des finances des entreprises et de la gestion des finances personnelles. La création d’objectifs financiers commence par décider d’une liste d’objectifs sur la manière dont l’argent doit être gagné et dépensé, puis par l’élaboration d’un plan pour atteindre ces objectifs. Par exemple, l’objectif financier d’une entreprise pourrait être de réaliser plus de ventes que l’entreprise ne dépense en fournitures, tandis qu’un objectif financier pour un particulier pourrait être de créer un compte d’épargne d’urgence. Une fois les objectifs déterminés, l’entreprise et l’individu peuvent créer un calendrier pour atteindre les objectifs, par exemple plusieurs mois ou plusieurs années.
Les budgets sont des techniques de gestion financière essentielles pour les entreprises, les organismes de bienfaisance, les familles et les particuliers. La création d’un budget nécessite que le planificateur financier détermine le montant des revenus apportés chaque mois et soustrait toutes les dépenses mensuelles de ces revenus. Par exemple, une entreprise peut estimer ses ventes mensuelles moyennes et soustraire le coût de la location d’un espace de vente au détail, du paiement des factures de services publics, du paiement des employés et de l’achat de fournitures de ce revenu. Une famille peut calculer le salaire net mensuel de chaque adulte qui travaille et soustraire le coût des versements hypothécaires, des primes d’assurance, des factures de services publics, de l’épicerie et des autres dépenses du ménage. Comme c’est l’objectif de la plupart des techniques de gestion financière, avoir un budget aide à empêcher l’entreprise ou l’unité familiale de dépenser trop et d’être submergée de dettes ou d’autres obligations financières.
Le suivi des dépenses est une autre des techniques de gestion financière qui s’applique à la fois aux entreprises et aux particuliers. Les entreprises suivent souvent les dépenses par le biais de la comptabilité, qui consiste à enregistrer à la fois l’argent entrant et les dépenses sortantes. Une entreprise peut conserver ces registres afin de s’assurer qu’elle respecte le budget prévu et en tant que tenue de registre nécessaire pour l’Internal Revenue Service (IRS)
Les particuliers et les familles font souvent le suivi de leurs dépenses en conservant une trace écrite ou dactylographiée de chaque dépense tout au long du mois. Par exemple, une famille peut suivre toutes ses factures payées ainsi que les dépenses nécessaires, telles que l’épicerie et les dépenses variables telles que les sorties au restaurant. Le suivi des dépenses peut également aider une famille ou un individu à respecter son budget.