L’une des meilleures façons de planifier sa retraite est de cotiser à un IRA (Compte de Retraite Individuel). Cependant, il existe cinq types différents d’IRA dans lesquels l’argent peut être déposé. Il est important de comprendre la fonction et les limites des différents types d’IRA pour prendre les décisions les plus judicieuses sur le plan financier lorsque vous investissez de l’argent.
Le premier type d’IRA est un IRA traditionnel, accessible à tous et sans restriction de revenu. Un IRA traditionnel permet à l’investisseur de contribuer un revenu à un compte d’épargne individuel avant qu’il ne soit imposé, car les impôts sont payés lorsque les revenus peuvent être retirés à 59 ans et demi. Le retrait des fonds est obligatoire à 70 ans et demi. Un certain montant de cotisations avant impôt est déductible d’impôt sur la base du revenu brut ajusté de l’investisseur. En cas de retrait anticipé complet des fonds, la plupart des gens paieront une pénalité de 10 %.
Un Roth IRA est un autre des différents types d’IRA pour un investisseur individuel. Un Roth IRA n’est disponible que pour les couples qui gagnent moins de 150,000 95,000 dollars américains (USD) et les célibataires qui gagnent moins de XNUMX XNUMX USD par an. Les contributions aux Roth IRA sont effectuées après que les impôts sur le revenu ont été versés. Cependant, le compte Roth se développe en franchise d’impôt et les impôts ne sont pas payés lors de la distribution qui n’a pas d’âge obligatoire. Les pénalités pour retrait anticipé de fonds ne s’appliquent que pendant les cinq premières années d’ouverture d’un Roth IRA.
Deux types d’IRA ouverts et financés par un employeur sont les IRA SEP (Simplified Employee Pension) et les IRA simples. Les SEP IRA permettent à l’employeur de cotiser jusqu’à un certain pourcentage du revenu d’un employé sur son compte. L’argent peut être retiré à tout moment, mais entraînera une pénalité de 10 % avant l’âge de 59 ans et demi. Les employés doivent payer des impôts sur les revenus de l’année où le retrait a été reçu, cependant, les fonds d’un SEP IRA peuvent être transférés dans un IRA traditionnel ou Roth sans être imposés ni payer de pénalité. Un IRA simple est similaire à un SEP, la principale différence étant que l’employé peut contribuer jusqu’à 100 % de la contribution de l’employeur jusqu’à un maximum de 6500 XNUMX USD par an.
Le dernier des différents types d’IRA est l’Education IRA, également appelé Coverdell ESA (Education Savings Account). L’Education IRA permet aux parents de mettre de côté jusqu’à 2,000 XNUMX USD par an dans un IRA à imposition différée qui doit être utilisé pour compléter le coût des études postsecondaires de leur enfant. Tant que les fonds sont utilisés à des fins éducatives, ils resteront exonérés d’impôt.