Les régimes de retraite peuvent être différenciés en fonction de la répartition des risques. Dans un régime de retraite à prestations définies, l’employeur assume une grande partie du risque et doit prendre ses décisions d’investissement en conséquence. Un régime à cotisations définies, tel qu’un régime 401(k), place une grande partie de la responsabilité sur le membre du régime, qui est généralement l’employé. Pour choisir le meilleur plan, une personne doit décider du niveau de risque qu’elle est prête à accepter. Un compte de retraite individuel (IRA) peut convenir à une personne qui souhaite prendre en main sa propre retraite ou qui souhaite compléter un autre plan d’épargne similaire.
Au moment de choisir une pension, une personne doit tenir compte de son âge, de son salaire, de l’année de travail et des prestations souhaitées à la retraite. Un administrateur devrait être en mesure de fournir des indications sur la valeur d’une prestation de retraite, mais il existe encore des inconnues qui affectent la prestation finale, comme la performance du marché boursier. En attendant, il y a certaines considérations à prendre en compte lors du choix d’une pension pour produire la distribution la plus élevée possible en cas de besoin.
Les cotisations sont un moyen de faire croître les prestations de retraite, qui peuvent être complétées par des investissements. Les lois régionales plafonnent généralement le montant maximum pouvant être versé aux pensions. Un facteur clé pour déterminer quel plan est le mieux adapté à un individu peut inclure l’âge. Plus on approche de la retraite, plus les cotisations en espèces devront être importantes pour atteindre les objectifs de retraite.
Parfois, les employeurs offrent aux membres du personnel le choix du régime de retraite à choisir. Les cotisations de l’employeur à un régime peuvent être plus élevées qu’à un autre. Connaître le ratio des dépôts en espèces de l’employeur par rapport aux cotisations autorisées par les participants au régime peut conduire à une décision éclairée lors du choix d’une pension. Par exemple, un promoteur de régime peut égaler les dépôts des employés jusqu’à un maximum.
Le rendement des placements est le principal déterminant du montant d’une prestation de retraite à la retraite. Lors du choix d’une pension, une structure à cotisations définies peut être privilégiée si un individu est confiant dans ses choix d’investissement. Ce processus implique la sélection de fonds communs de placement vers lesquels l’argent des retraités sera dirigé. Les administrateurs de régimes de retraite décident généralement du pool de fonds parmi lesquels un investisseur peut choisir, mais le risque hérité appartient en fin de compte au membre du régime.
Lorsqu’il choisit une pension, un participant au régime peut préférer transférer la part du lion du risque d’investissement sur l’employeur. Si l’une des options offertes est un régime à prestations déterminées, une personne ne devrait pas s’attendre à faire des choix de placement. Au lieu de cela, un participant au régime renonce en grande partie au droit de faire des choix de placement et est assujetti à la politique de placement, à la stratégie et au profil risque-rendement du régime.