Une façon d’effectuer une analyse de la santé financière d’une entreprise consiste à comparer sa part de marché, ses revenus, ses bénéfices et d’autres résultats à ceux de ses pairs du secteur. Il pourrait être possible, dans certains segments de l’économie, d’établir des repères permettant de modéliser la performance. Si les résultats des entreprises sont en ligne ou meilleurs par rapport au baromètre de l’industrie, les résultats de l’analyse de la santé financière sont favorables. Cependant, tout ce qui tombe en dessous de cette attente est une indication de sous-performance.
L’examen des tendances de la performance des entreprises est un autre moyen d’initier une analyse de la santé financière. Cela nécessite des performances historiques permettant de comparer les résultats actuels. La tendance de n’importe quel composant mesuré – qu’il s’agisse de la performance des actions ; la capitalisation boursière, qui est une mesure de la taille d’une entreprise; ou la distribution de produits – est une indication de la solidité financière d’une entreprise. Une tendance à la hausse est un signe positif, et une tendance à la baisse des performances financières peut être préoccupante.
L’évaluation de la liquidité d’une entreprise, ou son accès à la trésorerie à court ou à long terme, peut être un facteur dans l’analyse de la santé financière. Si une entreprise peut convertir rapidement des actifs en liquidités, cela soutient une situation financière solide. Lorsque les actifs sont difficiles à liquider, cela peut compromettre la solvabilité d’une entreprise dans des conditions économiques ou d’entreprise particulièrement difficiles.
La prise en compte de la manière dont la dette est gérée est un autre facteur contributif à l’analyse de la santé financière. Une dette excessive par rapport à la valeur totale des actifs détenus peut être préjudiciable pour l’avenir de cette organisation. Une façon d’améliorer ce ratio est d’augmenter la rentabilité d’une entreprise, ce qui peut à son tour conduire à une valeur de marché plus attrayante pour une entité. Les passifs à court terme peuvent être plus préoccupants quant à la santé financière d’une entreprise en raison de l’urgence potentielle liée à ces dettes. La dette à plus long terme est moins susceptible de compromettre la santé financière globale d’une entreprise.
Sur le plan personnel, une capacité à assurer le service de la dette est également un signe positif dans l’analyse de la santé financière. La réduction de la dette est une étape vers la création d’une image financière saine. En déterminant un ratio dette-revenu, qui est le pourcentage du revenu qui doit être consacré aux dettes, une personne peut quantifier quelque peu sa santé financière. Un ratio sain dépend des normes économiques d’une région, mais plus le pourcentage est élevé, plus la santé financière d’un individu est faible.