À peu près toutes les entreprises, grandes ou petites, doivent envisager à un moment donné la nécessité d’un financement par emprunt. Dans la plupart des cas, ce financement par emprunt se produit lorsqu’une entreprise subit un ralentissement temporaire qui rend difficile la génération de fonds qui maintiennent l’entreprise en activité. Les entreprises qui connaissent des ralentissements en raison de la saisonnalité utilisent parfois différentes stratégies de financement par emprunt commercial pour les traverser jusqu’à ce que la basse saison passe et que la demande pour leurs produits augmente à nouveau, augmentant leur flux de trésorerie au point de pouvoir fonctionner sans financement. Dans l’intervalle, l’utilisation d’outils financiers tels que des prêts commerciaux à court terme, une ligne de crédit commerciale ou même un accord d’affacturage temporaire peut être une bonne solution.
L’un des exemples les plus courants de financement par emprunt d’entreprise est un simple prêt commercial. Dans ce scénario, l’entreprise emprunte un montant spécifique, garantissant les conditions de remboursement les plus agréables possibles. Selon le type de prêt, il peut être possible de différer complètement les paiements jusqu’à ce que la basse saison soit passée, permettant à l’entreprise d’utiliser au maximum le produit du prêt pendant cette période. Une fois que les affaires reprennent, le prêt est remboursé et l’entreprise gère à nouveau la dette en utilisant sa propre source de revenus.
Une deuxième approche du financement par emprunt des entreprises consiste à établir une marge de crédit auprès d’un établissement de crédit. Cette méthode offre en fait quelques avantages par rapport à un prêt. Avec la marge de crédit, l’entreprise peut emprunter ce dont elle a besoin pour passer un mois d’exploitation donné, en ne faisant pas plus qu’un paiement minimum sur le solde impayé si nécessaire. Étant donné que les intérêts ne s’appliquent qu’au solde impayé et non à l’intégralité de la ligne de crédit, il est possible pour l’entreprise de tirer sur la ligne de crédit le premier du mois, puis d’effectuer des paiements incrémentiels tout au long du mois au fur et à mesure que les revenus sont perçus. Cela maintient le solde courant quelque peu bas et entraîne le paiement de moins d’intérêts chaque mois.
La conclusion d’un accord d’affacturage avec un prêteur est aussi parfois une bonne approche pour le financement par emprunt des entreprises. Avec cette solution, l’entreprise vend essentiellement les factures de la période de facturation en cours à un service d’affacturage qui avance ensuite la majeure partie de la valeur nominale de ces factures. Les clients de l’entreprise remettent ensuite les paiements directement au service d’affacturage, qui les applique au montant avancé. Une fois cette dette remboursée, le service d’affacturage remet le reste de la valeur nominale des factures à l’entreprise, moins un petit pourcentage pour le financement. Cette solution est souvent mieux adaptée s’il existe un besoin de financement à plus long terme, car l’établissement puis la résiliation d’un accord avec une société d’affacturage peut être assez complexe.