La prédiction de la faillite est la stratégie consistant à interpréter correctement les données disponibles d’une manière qui projette avec précision le potentiel d’une entreprise donnée à éventuellement déposer une demande de protection contre la faillite. Le processus implique normalement la collecte et l’assimilation de grandes quantités d’informations concernant à la fois l’entreprise et l’industrie où elle fonctionne en général. De nombreux prêteurs utilisent ce type de projection afin de déterminer si une entreprise donnée présente un bon risque de crédit.
Il existe plusieurs types d’informations qui fournissent les éléments de base de toute prévision de faillite. Premièrement, la situation financière actuelle de l’exploitation est extrêmement importante. Une entreprise qui n’est pas en mesure de respecter ses obligations actuelles est susceptible d’être considérée comme un plus grand risque de faillite à un moment donné, tandis qu’une entreprise qui est à jour dans ses obligations est susceptible d’être considérée avec plus de faveur. Même si les marges bénéficiaires sont quelque peu minces, une entreprise qui fonctionne avec de faibles frais généraux, relativement peu de dettes et qui démontre toutes les caractéristiques d’être saine d’un point de vue financier et opérationnel est susceptible d’être considérée comme un risque de faillite relativement faible.
Outre les circonstances de l’exploitation commerciale, les prêteurs examineront également de près les tendances en développement au sein de l’industrie associée à cette entreprise. S’il y a des indications que l’industrie est susceptible de subir un certain type de crise au cours des prochaines années, un prêteur peut considérer cela comme un risque accru de faillite. Cela est vrai même si l’entreprise est actuellement financièrement saine. En projetant la réponse la plus probable aux changements dans l’industrie par l’entreprise qui demande une marge de crédit ou un prêt, il est possible d’élaborer une prévision de faillite éclairée et de déterminer si le niveau de risque pour le prêteur se situe dans une fourchette acceptable.
La prévision des faillites peut également être un outil utile pour une opération commerciale. En utilisant des critères similaires à ceux utilisés par les prêteurs, il est possible de déterminer si l’entreprise évolue dans une direction où le risque de faillite augmente. L’analyse des données utilisées pour faire la prédiction peut aider l’entreprise à développer de nouvelles stratégies opérationnelles qui minimisent le risque de faillite et, en fin de compte, permettent à l’entreprise de rester rentable à long terme.
Aujourd’hui, le processus de prédiction de la faillite est facilité par l’utilisation de la technologie moderne. Des données qui auraient pris des semaines voire des mois à assembler peuvent désormais être collectées en quelques heures ou quelques jours. Des informations générales sur des industries spécifiques peuvent également être collectées et mises à jour de manière continue, ce qui contribue à raccourcir encore plus la période d’évaluation. Une grande partie des données nécessaires pour faire une prévision de faillite éclairée peut être obtenue en ligne avec relativement peu d’efforts. De plus, il existe aujourd’hui des logiciels qui permettent de trier les données collectées avec une relative facilité, permettant au prêteur de fournir une réponse rapide à l’approbation ou au rejet d’une demande de prêt.