L’assurance responsabilité fiduciaire est un type de couverture d’assurance qui aide à couvrir la responsabilité légale qui peut survenir en cas de manquement à agir d’une manière conforme aux réglementations gouvernementales spécifiques concernant le fonctionnement d’une fiducie ou d’un autre type de régime d’avantages sociaux offert à un employé. Aux États-Unis, les lois qui régissent la responsabilité fiduciaire sont structurées pour soutenir la Pension Reform Act de 1974. Les lois et règlements qui en résultent obligent les administrateurs de fonds à mener des plans fiduciaires, y compris des plans d’assurance-vie et de frais médicaux, conformément aux conditions énoncées dans ces lois. En cas de violation de ces réglementations, l’assurance responsabilité fiduciaire aide à protéger les administrateurs en compensant toutes les responsabilités légales découlant de la violation, ce qui à son tour contribue également à protéger les intérêts des employés participant au régime.
Dans de nombreux cas, les assureurs proposent aux employeurs une combinaison d’assurance responsabilité fiduciaire et d’assurance responsabilité civile des avantages sociaux des employés afin de fournir une solution globale à toutes les parties concernées par un type de non-conformité aux lois fédérales. Bien qu’il soit possible d’obtenir les deux types de couverture dans le cadre d’un seul régime et de payer une seule prime, il existe un certain désaccord sur la sagesse de cette approche. Cela s’explique par le fait qu’il y a plus de possibilités de soumettre des réclamations en responsabilité des employés, ce qui, avec le temps, aurait un effet négatif sur le niveau total de protection fourni en vertu de la double police. Pour cette raison, de nombreux employeurs choisissent d’opter pour deux régimes distincts.
Il existe de nombreuses situations dans lesquelles l’obtention d’une assurance responsabilité fiduciaire est considérée comme une décision stratégique. Les employeurs qui offrent des prestations de retraite et d’autres avantages aux employés sont souvent cités comme des candidats idéaux pour ce type de couverture. De plus, les fiduciaires qui sont responsables de l’administration des avantages d’une fiducie peuvent également trouver une assurance responsabilité de ce type utile. Il est important de noter que l’assurance responsabilité fiduciaire offre une protection dans des situations qui ne sont généralement pas couvertes par les conditions de l’assurance responsabilité civile emploi. Cela signifie que même les dirigeants de l’entreprise qui sont chargés de superviser un régime de retraite peuvent trouver ce type d’assurance utile pour se protéger en cas de doute sur la façon dont les fonds sont administrés.
Comme pour la plupart des types de couverture d’assurance, l’assurance responsabilité fiduciaire est obtenue dans l’espoir que la couverture n’aura jamais à être utilisée. Bien que coûteux, les coûts associés à l’obtention et au maintien de ce type de régime d’assurance peuvent être compensés par un seul incident. Puisque le régime permet de couvrir toute la responsabilité liée au sinistre, l’administrateur ou le fiduciaire n’a pas à se préoccuper de la saisie des biens personnels ou de la liquidation des actifs essentiels de l’entreprise pouvant entraîner la faillite de l’entreprise, la perte d’emploi pour un certain nombre de personnes et toutes les autres répercussions qui seraient autrement assurées si des dommages-intérêts étaient accordés dans le cas où l’inconduite fiduciaire était prouvée devant un tribunal.