Le financement par flux de trésorerie est un type de stratégie de gestion de l’argent qui nécessite d’obtenir un certain type de financement pour améliorer le flux de trésorerie au sein de l’entreprise. Cette approche implique souvent la création d’un mouvement de trésorerie plus souhaitable en souscrivant un prêt adossé au produit des flux de trésorerie anticipés de l’entreprise. Il existe plusieurs façons d’obtenir ce type de financement et de fournir à l’entreprise des fonds immédiats plutôt que d’attendre que les clients paient les factures de l’entreprise.
L’un des moyens les plus traditionnels de gérer le financement des flux de trésorerie consiste à obtenir ce qu’on appelle un prêt de trésorerie. Cette approche consiste généralement à obtenir un prêt à court terme auprès d’un prêteur, le prêt étant intégralement remboursé dès réception des paiements sur les factures impayées des clients. Cet arrangement de prêt unique est souvent une solution idéale pour les entreprises qui font face à des baisses saisonnières de revenus. Le prêt peut fournir à l’entreprise les fonds nécessaires pour maintenir ses activités pendant la période de ralentissement, puis rembourser la dette lorsque les ventes augmentent au cours de la prochaine phase saisonnière.
Une autre approche du financement par flux de trésorerie consiste à obtenir une ligne de crédit. Avec cette approche, l’entreprise tire simplement sur la ligne de crédit au moment et au besoin, retirant le montant emprunté au fur et à mesure que les revenus sont perçus auprès des clients ou des investissements détenus par l’entreprise. Cette approche est un peu plus flexible que le prêt à court terme, puisque l’entreprise peut utiliser la ligne de crédit en cas de besoin, évitant ainsi le paiement d’intérêts pendant les mois où le solde de la ligne est à zéro.
Une troisième approche du financement par flux de trésorerie consiste à obtenir une avance sur créances auprès d’un prêteur qui achète effectivement ces factures et avance la majeure partie de la valeur nominale de ces instruments à l’emprunteur. Connue sous le nom d’affacturage, cette approche est souvent une bonne option lorsqu’une entreprise a subi un certain type de revers financier et a besoin d’obtenir des liquidités le plus tôt possible. Le partenaire d’affacturage détient un certain pourcentage de la valeur nominale des factures jusqu’à ce qu’elles soient payées en totalité, puis soustrait un petit montant comme frais de prestation de service. À ce stade, tout solde restant est versé à l’entreprise.
Les entreprises qui envisagent l’affacturage comme moyen de financement des flux de trésorerie doivent se rappeler que ce type d’opération implique généralement le changement de l’adresse de paiement en une adresse fournie par le service d’affacturage, et que la plupart exigeront que la relation se poursuive jusqu’à ce que le client puisse régler le compte en totalité. . De plus, le service d’affacturage prend souvent en charge le processus de recouvrement des factures en souffrance, une décision qui pourrait potentiellement nuire à long terme aux relations avec certains clients. Avant de s’engager dans un accord d’affacturage, il est impératif de lire les termes et conditions figurant dans le contrat d’affacturage et de comprendre les processus exacts utilisés dans les recouvrements, y compris le type de verbiage utilisé dans les communications téléphoniques, e-mail et postales avec les clients.