Parfois connu sous le nom de pénalité de remboursement, l’intérêt retenu est le montant d’intérêt qui n’est pas encore payé sur une sorte de prêt, mais qui devrait être payé si le prêt n’est pas remboursé par anticipation. Selon les politiques et procédures du prêteur, ce montant peut être ajouté au principal actuel dû sur le prêt afin de déterminer le montant que le débiteur devrait régler pour rembourser le prêt à la date actuelle. Ceci est particulièrement utile dans les situations où la configuration du prêt appelle à régler une partie du total des intérêts dus ainsi qu’une partie du principal avec chacun des versements mensuels prévus.
Le calcul des intérêts retenus à un moment donné de la durée du prêt permet aux débiteurs de savoir combien ils devraient payer en une somme forfaitaire pour régler le prêt par anticipation. En règle générale, ce montant sera inférieur à celui s’il continuait simplement à effectuer des paiements selon le calendrier convenu et réglait le prêt à la date de règlement fixée. Dans le même temps, les prêteurs voudront récupérer autant que possible les intérêts liés à l’arrangement de prêt, même avec un remboursement anticipé. En calculant l’intérêt retenu, il est toujours possible d’évaluer un montant équitable d’intérêt tout en économisant de l’argent au débiteur s’il choisit de rembourser le prêt à l’avance.
L’un des domaines les plus courants dans lesquels le calcul des intérêts remboursés est courant est celui des prêts hypothécaires. À tout moment, la société de prêt hypothécaire peut fournir aux propriétaires un montant de remboursement pour le prêt, s’ils choisissent de régler la dette hypothécaire à partir d’une certaine date. Par exemple, si un propriétaire a dix ans de plus sur l’hypothèque en cours mais se demande quel serait le remboursement global si la dette était réglée au dernier jour de l’année en cours, le prêteur pourrait évaluer le principal encore impayé à cette date, appliquez l’intérêt conservé à ce principal et proposez un chiffre de règlement pour le client.
Le montant des intérêts retenus impliqués dans le règlement anticipé d’un prêt variera en fonction des lois et réglementations bancaires en vigueur et des politiques et procédures utilisées par le prêteur individuel. Dans certains cas, les prêteurs n’appliqueront qu’une partie des intérêts projetés comme intérêts retenus lorsqu’un client règle un prêt par anticipation. D’autres évalueront presque le montant total des intérêts qui ont été amortis sur la durée du prêt, une situation qui peut limiter le montant des avantages que le débiteur éprouve en choisissant de rembourser la dette à l’avance.