Un 401k individuel est un type de régime d’épargne-retraite aux États-Unis pour quelqu’un qui possède une entreprise. Une telle entreprise ne peut avoir que le propriétaire comme employé, à l’exception des conjoints. Un 401k individuel est similaire à d’autres comptes de retraite parrainés par l’employeur. Comme pour les autres régimes de retraite, le titulaire du compte peut cotiser tout au long de sa carrière pour s’assurer une retraite plus confortable financièrement. Pour les particuliers qui sont propriétaires uniques de leur entreprise, cela peut être une partie importante de la planification de la retraite.
Le 401k individuel est un régime à cotisations définies, en ce sens qu’il permet à une personne de mettre de côté, ou de différer, un montant limité de salaire ou d’indemnité. Le montant ou le pourcentage du revenu qui peut être cotisé est limité et sujet à révision annuelle. Les contributions individuelles 401k sont généralement investies dans des actions ou des fonds communs de placement. De nombreux Américains se voient proposer des plans 401k par l’intermédiaire de leurs employeurs, de sorte que ceux qui ont des plans 401k individuels pourraient avoir besoin de faire plus de travail pour en sélectionner un pour eux-mêmes.
Comme pour les autres comptes de retraite, un 401k individuel peut être un compte traditionnel à imposition différée ou un compte Roth. Dans le premier cas, un montant limité de compensation avant impôt est versé sur le compte et sera plutôt imposé au moment du retrait, éventuellement à un taux plus élevé. Le compte Roth permet des contributions après impôt et n’est pas imposé au moment du retrait. Une personne avec un 401k individuel peut posséder les deux types de comptes simultanément et peut contribuer aux deux, mais elle ne peut pas contribuer plus que la limite annuelle pour un seul compte.
La forme traditionnelle d’un particulier 401k est généralement passible de sanctions pour retrait d’argent avant l’âge de 59 ans et demi, sauf en cas de décès ou d’invalidité personnelle. Sont également exclus les frais d’études plus élevés, les primes d’assurance médicale pendant une période de chômage ou le financement pour les acheteurs d’une première maison. Un propriétaire d’un Roth 401k peut retirer ses cotisations avant l’âge de 59 ans et demi, mais les règles de retrait des intérêts diffèrent. Pour les comptes traditionnels, les distributions minimales du compte deviennent obligatoires à l’âge de 70 ans et demi. Un Roth 401k n’a pas de point auquel les distributions deviennent obligatoires.
Une question importante pour quiconque planifie sa retraite est de déterminer le montant d’argent qui sera nécessaire. Il est alors important de trouver quelle sera la contribution nécessaire de chaque salaire ou année. Pour choisir un 401k individuel, il faut faire appel à une banque personnelle, un courtier ou un conseiller en placement. Les services en ligne d’une grande société de fonds communs de placement sans frais ou d’un courtier peuvent également être utilisés.