Un bénéficiaire révocable est le bénéficiaire d’un contrat d’assurance-vie qui peut être modifié à volonté par le titulaire du contrat, sans qu’il soit nécessaire d’obtenir l’autorisation de ce bénéficiaire. La plupart des types de polices d’assurance-vie offrent ce type d’arrangement, permettant au titulaire de changer de bénéficiaire lorsque et au fur et à mesure que des événements rendent le changement nécessaire. Le titulaire peut également choisir de résilier le contrat et tous ses avantages sans avoir à obtenir l’autorisation du bénéficiaire révocable.
L’un des avantages d’un arrangement bénéficiaire révocable est que le propriétaire de la police est libre d’apporter des modifications à la façon dont les prestations de la police d’assurance-vie sont versées après son décès. Lorsque et au fur et à mesure que des événements se produisent et ont un impact sur qui devrait recevoir les prestations, le processus de modification ne nécessite guère plus qu’une notification au fournisseur d’assurance en utilisant la procédure requise par ce fournisseur. Par exemple, si le bénéficiaire révocable est le conjoint de l’assuré et qu’un divorce doit avoir lieu, la partie peut changer le bénéficiaire du conjoint en un enfant, un frère ou une autre personne chère avec très peu d’effort. Puisqu’il n’est pas nécessaire d’obtenir une autorisation ou même d’informer le bénéficiaire révocable du changement, le processus peut être accompli rapidement et facilement.
Un autre avantage d’une entente révocable avec bénéficiaire est qu’il n’est pas nécessaire que le titulaire du contrat avise le bénéficiaire en cas d’annulation ou de résiliation du régime. Cela permet également de simplifier l’arrangement, en particulier dans les situations impliquant l’annulation de la police en raison d’un non-paiement ou du fait que le propriétaire de la police a choisi de transformer le plan en une police différente. Le bénéficiaire n’a pas à être impliqué dans aucune des activités concernant les changements de statut de la police d’assurance-vie.
La plupart des régimes d’assurance-vie individuels sont structurés de manière à permettre un bénéficiaire révocable. Les plans d’assurance qui sont liés à des transactions commerciales peuvent ou non suivre cette même approche. Dans certains cas, des bénéficiaires irrévocables sont requis lorsque les investisseurs choisissent de fournir des fonds pour les entreprises en démarrage, ce qui permet de récupérer les pertes en cas de décès soudain du propriétaire de l’entreprise. Les entreprises offrent parfois aussi des régimes d’assurance-vie irrévocables à certains membres de l’équipe de direction, permettant de disposer de fonds qui aident à compenser les frais de remplacement d’un membre clé de cette équipe en cas de décès subit.