Un règlement viager est une somme d’argent versée à une personne qui cède une police d’assurance-vie à un tiers. Le montant du règlement est supérieur à la valeur de rachat de la police, le montant que la personne recevrait en annulant la police et en obtenant un paiement de la compagnie d’assurance. Il est également inférieur à la valeur nominale, l’argent qui sera versé à titre de prestation de décès. Le tiers peut conserver la police jusqu’à son échéance et percevoir l’argent, ou la regrouper pour la vendre à une autre partie.
Historiquement, lorsque les gens décidaient de cesser de payer les primes d’assurance-vie ou ne pouvaient pas se permettre de maintenir des polices d’assurance-vie, leurs options étaient de laisser la police expirer ou de la remettre à l’émetteur en échange d’espèces. Le concept du règlement viager offre une autre option, où les gens peuvent liquider la police contre de l’argent pour couvrir les frais médicaux et autres besoins lorsqu’ils savent qu’ils n’ont plus longtemps à vivre. Un certain nombre d’entreprises et de courtiers se sont levés pour conquérir le marché de l’assurance-vie.
Les régulateurs financiers ont exprimé certaines inquiétudes concernant les règlements viagers, et les personnes qui envisagent cette option doivent faire leurs recherches avec soin. L’une des préoccupations concerne les tactiques de vente agressives, où les gens se sentent intimidés ou forcés à vendre une police par les vendeurs. Un autre est le risque que les gens ne tirent pas le meilleur parti de la politique. Il est conseillé de comparer les prix et les gens peuvent également avoir accès à des options telles que l’obtention d’une avance sur l’assurance-vie auprès de la compagnie d’assurance, ce qui leur permet de conserver la police et de léguer le reste de la prestation de décès aux survivants.
Il existe également des pénalités fiscales potentielles avec un règlement viager. Comme d’autres actifs, les polices d’assurance-vie sont imposables lorsqu’elles sont payées et les gens peuvent être confrontés à des impôts pour un règlement viager. Une option pour résoudre ce problème aux États-Unis est un échange 1035, où une personne échange une police d’assurance-vie contre une autre sans pénalités fiscales. Ceci est autorisé par l’Internal Revenue Service et les comptables et les agents d’assurance peuvent fournir aux gens plus d’informations.
Les personnes qui ont besoin d’argent rapidement pour faire face à leurs dépenses doivent d’abord contacter leur agence d’assurance pour voir quels types d’options sont disponibles pour utiliser leurs polices d’assurance-vie à des fins de financement. Ils peuvent également explorer la possibilité d’un règlement viager ou d’un autre arrangement financier. Les comptables et les conseillers en finances personnelles peuvent fournir aux gens des informations sur leurs options et peuvent avoir des recommandations spécifiques à des situations financières particulières.