Un plan de dotation est une forme d’assurance-vie offerte aux particuliers, généralement vendue par une société de services financiers. Également appelée assurance de capital, elle permet au titulaire de la police ou à un autre bénéficiaire de commencer à recevoir les paiements d’assurance si le titulaire de la police est toujours vivant à la date d’échéance du plan. La politique verse également à un bénéficiaire si le preneur décède avant la date d’échéance du plan. Dans certains cas, une personne peut laisser de l’argent ou d’autres éléments à une institution caritative, ce qui en fait un plan de dotation qui verse à un fonds de dotation. Le fonds de dotation est généralement affecté à une utilisation spécifique par l’institution qui reçoit l’argent.
Les polices d’assurance-vie ont toujours des parties similaires qui les rendent utiles. Dans la plupart des cas, un particulier s’engage à verser à une compagnie d’assurance des versements fixes pendant un nombre défini d’années. Les paiements sont représentatifs de l’âge, de la santé et d’autres facteurs actuels de l’individu. Si le preneur d’assurance n’est pas décédé à la fin de la période de durée, la personne peut renouveler la police, bien que les paiements puissent changer à mesure que la personne vieillit. Un plan de dotation n’est pas différent de ces autres politiques car ces caractéristiques sont généralement les mêmes pour tous ces types de plans d’assurance.
De nombreux types de polices d’assurance-vie sont disponibles, toutes ayant des attributs spécifiques qui peuvent être avantageux ou non, selon les besoins de l’assuré. Ces types de régimes d’assurance peuvent être à faible coût, avoir des options de profit ou être flexibles dans les paiements. Un plan de dotation à faible coût peut avoir des frais de maintenance peu élevés et nécessiter des paiements inférieurs à la normale. Un plan de dotation à but lucratif peut permettre à l’individu de placer de l’argent dans des actions, des obligations ou des comptes portant intérêt afin que l’argent fructifie au fil du temps. Les options de paiement peu élevées permettent aux assurés de s’offrir ce type de régime d’assurance afin qu’ils puissent gérer les paiements sur de plus longues périodes.
Un fonds de dotation est un type de compte de capital que les organismes de bienfaisance utilisent pour recevoir des fonds de sources extérieures. Une organisation peut avoir des fonds de dotation spécifiques pour différents usages. Les collèges et les universités ont souvent des fonds de dotation définis qui leur permettent de fonctionner dans certaines limites. Le lien entre un fonds de dotation et un plan de dotation est que ce dernier peut contribuer au premier. Lorsqu’un titulaire de police décède, les paiements sont directement versés sur le compte de l’organisme de bienfaisance, un arrangement pratique qui facilite le fonctionnement continu et évite les obstacles liés à d’autres formes de dons de bienfaisance.