Les plans successoraux sont des stratégies globales qui permettent à une personne de déterminer comment sa succession fonctionnera au cas où le propriétaire de la succession ne serait plus en mesure de prendre des décisions concernant la gestion des actifs associés à la succession. Bien que de nombreuses personnes supposent que la planification successorale concerne uniquement la répartition des actifs après le décès du propriétaire de la succession, ce n’est pas toujours le cas. Un plan successoral vraiment complet fournira également une stratégie de gestion de la succession au cas où le propriétaire serait frappé d’incapacité en raison d’une blessure ou d’une maladie et ne serait plus compétent pour gérer ses biens.
Au cœur d’un plan successoral de base se trouve la détermination de la façon dont les actifs et les biens du propriétaire seront répartis au moment du décès. À cette fin, un testament peut être considéré comme le fondement de ce segment de la planification, car ce document jette généralement les bases des décaissements en espèces et du transfert des biens et des actions aux bénéficiaires. Cependant, un testament peut aussi prévoir de conserver l’intégrité de la succession pour le bien de tous les bénéficiaires, comme lors de la constitution d’une société familiale.
En plus de créer un cadre pour la répartition des actifs, un plan successoral abordera également la question des impôts. Afin de minimiser le montant des droits de succession supportés par les ayants droit de la succession, un plan successoral bien construit utilisera tous les moyens légaux pour créer et répartir des actifs à faible charge fiscale. Cette approche garantit que toutes les réglementations fiscales en vigueur sont respectées, mais que les bénéficiaires ne sont pas aux prises avec des impôts qu’ils peuvent ou non être en mesure de payer.
Le plan successoral met également l’accent sur le bien-être de la succession et du propriétaire de la succession au cas où une maladie ou une blessure empêcherait le propriétaire d’administrer les actifs de la succession. Cette fonction au sein de la planification met en mouvement un moyen logique et légal de permettre à la succession de rester intacte, de remplir toutes les obligations et de fournir des ressources qui peuvent être utilisées pour prendre soin du propriétaire de la succession pour le reste de sa vie. Tous les actifs restants sont ensuite distribués aux bénéficiaires, selon les instructions créées par le propriétaire du domaine alors qu’il est encore en état mental et physique de prendre des décisions de ce type.
Alors que beaucoup de gens pensent qu’un plan successoral est un outil qui ne peut être utilisé que par les riches, ce n’est pas le cas. Même les personnes qui n’ont guère plus qu’un peu d’argent à la banque, des meubles de maison et un ou deux biens importants comme une maison ou un véhicule, peuvent créer un plan successoral qui fournira un soutien pendant la maladie et garantira que les biens sont correctement répartis. au moment du décès. Les planificateurs successoraux professionnels ainsi que les avocats peuvent fournir des informations pertinentes sur le type d’actifs qui composent la succession et aider le propriétaire à rédiger un plan successoral efficace.