Un questionnaire de diligence raisonnable est une liste de contrôle approfondie pour aider un investisseur potentiel à recueillir des informations sur un investissement potentiel, en particulier un investissement important qui pourrait exposer l’investisseur à des risques importants. La diligence raisonnable est une partie importante des transactions financières telles que les fusions, les acquisitions et les investissements importants dans de nouvelles entreprises. Il permet aux investisseurs d’évaluer l’investissement de manière stratégique afin qu’ils puissent déterminer si un investissement serait une bonne décision.
Des questionnaires de diligence raisonnable sont disponibles auprès de sources telles que des magazines financiers ainsi que des conseillers en finances personnelles. Les investisseurs peuvent également développer leur propre questionnaire ou rechercher en ligne une version gratuite d’un questionnaire. Habituellement, le document est divisé en plusieurs parties, couvrant des sujets tels que l’organisation de l’entreprise, les informations sur les employés, le bilan environnemental et la situation financière de l’entreprise. Chaque section contient un certain nombre de questions pour guider l’investisseur dans sa collecte d’informations.
Sous l’organisation de l’entreprise, par exemple, les questions couvrent des sujets tels que le nom et l’emplacement de l’entreprise, où elle est autorisée à faire des affaires, à quelle fréquence elle tient des réunions du conseil d’administration et qui siège au conseil d’administration de l’entreprise. La section sur l’organisation de l’entreprise doit inclure des invites pour recueillir les procès-verbaux des réunions publiques ainsi que les licences commerciales et autres autorisations. Les informations juridiques de l’entreprise, y compris les contacts juridiques officiels, font également partie de cette section du questionnaire de diligence raisonnable.
Remplir le questionnaire de diligence raisonnable peut prendre des semaines. Les investisseurs doivent collecter des informations auprès de diverses sources. Considérer les origines de l’information est également important ; les entreprises sont tenues de déposer certains documents publics, mais dans d’autres cas, elles ne le sont pas et les informations qu’elles fournissent ne sont pas nécessairement fiables, car l’entreprise veut projeter une image positive d’elle-même. Les informations des agences gouvernementales peuvent être plus fiables, mais seulement si ces agences sont agressives pour collecter des données précises et détaillées auprès des entreprises qu’elles surveillent.
Le questionnaire de diligence raisonnable peut être accompagné de feuilles séparées qui agissent comme des listes de demandes, permettant à l’investisseur de soumettre ces listes à diverses sources d’informations potentielles. Celles-ci incluent des listes de documents souhaités d’une entreprise, des listes d’informations d’agences gouvernementales, etc. L’investisseur peut cocher chaque élément d’information au fur et à mesure qu’il arrive, après avoir vérifié qu’il est à jour et complet. Avec toutes les informations en main, l’investisseur peut commencer à répondre aux invites spécifiques du questionnaire de diligence raisonnable pour explorer la solidité de l’investissement potentiel.