La réglementation bancaire reflète une structure juridique par laquelle les institutions financières doivent se conformer dans une région particulière. Bien que ces règles varient en fonction de la région dans laquelle une entreprise est basée, elles sont en place pour fournir un niveau de transparence et d’accès au capital pour les investisseurs. La fraude financière se produit même sous la protection de la réglementation bancaire, mais ces lois sont en place pour atténuer les pratiques contraires à l’éthique et promouvoir une conduite bancaire transparente. Une violation grave de ces lois pourrait justifier une refonte de l’environnement réglementaire du système bancaire d’une région.
Les institutions financières peuvent avoir certains des bilans les plus importants, ou des listes d’actifs et de passifs, des entreprises de tous les secteurs. Non seulement les banques génèrent d’importantes sommes d’argent par le biais des dépôts, mais les institutions financières sont en grande partie responsables du prêt d’argent à d’autres entreprises, ce qui a un impact sur leur propre crédit. Sans réglementation bancaire appropriée dans une région, les banques ont la capacité de déclencher un risque systémique dans une économie régionale. Le risque systémique représente la possibilité qu’une faillite bancaire ait des répercussions sur d’autres secteurs de l’économie et conduise à une faillite financière plus large.
Un autre objectif de la réglementation bancaire est de détecter et de prévenir la fraude parmi les institutions financières. Même dans les économies les plus développées, la réglementation bancaire est parfois insuffisante. En 2008, Bernard L. Madoff a été arrêté et finalement condamné pour avoir trompé des investisseurs avec des milliards de dollars américains (USD) dans un stratagème de Ponzi. Bien que son entreprise soit un courtier et non une banque, elle était réglementée par la Securities and Exchange Commission des États-Unis, le même organisme de réglementation qui supervise les banques aux États-Unis. La fraude de Madoff n’a pas été détectée pendant des décennies et a conduit à une refonte de la surveillance financière aux États-Unis qui a suivi.
Des lois bancaires sont également en place pour fournir un niveau de transparence aux investisseurs. Un organisme de réglementation dans une grande économie exige que certaines divulgations soient faites sur une base trimestrielle. Une banque doit divulguer la dette par rapport aux capitaux propres afin que les clients et les autres membres de la communauté des investisseurs soient conscients des risques potentiels associés à la banque. En outre, certaines lois bancaires exigent des banques qu’elles maintiennent des ratios de fonds propres minimaux, qui sont une mesure de la stabilité financière d’une banque, généralement par rapport à ses dettes.
La réglementation dans le secteur bancaire est également en place afin que les régulateurs puissent garder un œil sur les institutions financières. Les régulateurs ont accès aux données de chaque banque enregistrée. Il s’agit d’un outil utile pour garder une trace des différentes banques opérant dans une région et des cadres supervisant ces institutions financières.