Un transfert en espèces ISA implique le transfert d’un type spécifique d’investissement au Royaume-Uni d’un fournisseur à un autre. L’ISA en espèces est une forme de compte d’épargne individuel qui bénéficie d’un statut fiscal avantageux. Les règles derrière cet allégement fiscal signifient qu’un transfert en espèces ISA doit être effectué d’une manière particulière.
L’Individual Savings Account a été introduit au Royaume-Uni en 1999. Il a remplacé deux dispositifs similaires, le Personal Equity Plan (PEP) et le Tax-Exempt Special Savings Account. L’ISA permet aux résidents britanniques âgés d’au moins 16 ans d’investir de l’argent de manière à réduire ou à éliminer les obligations fiscales.
Il existe deux types d’AIS. L’ISA en espèces est simplement une forme de compte d’épargne, offrant un rendement garanti. Les actions et parts ISA implique que l’argent est investi sur les marchés financiers et offre ainsi un rendement variable. À partir de l’exercice 2010/11, une personne peut placer jusqu’à 5,430 XNUMX livres sterling dans un ISA en espèces, un chiffre qui devait augmenter chaque année en fonction de l’inflation. Aucun impôt n’est payable sur les intérêts gagnés sur une trésorerie ISA.
Une fois qu’une personne a de l’argent dans une caisse ISA, il est en mesure de le déplacer vers un autre fournisseur, comme celui qui offre un taux d’intérêt plus élevé. Le processus pour ce faire est relativement simple en théorie, mais potentiellement compliqué en pratique. La première considération est de savoir si l’ISA de trésorerie existant contient une clause pénale pour avoir retiré l’argent avant une date convenue. Si tel est le cas, l’investisseur doit calculer si cette pénalité dépassera l’avantage financier du changement de fournisseur.
Quelqu’un qui effectue un transfert en espèces ISA n’a pas à ajouter d’argent frais. Dans cette situation, la personne ouvre simplement le nouveau compte, mentionne sur le formulaire de demande qu’elle souhaite transférer de l’argent à partir d’un ISA existant et donne les détails. L’ancien fournisseur dispose alors de 30 jours pour effectuer le transfert. Il est également possible d’ajouter de l’argent à la nouvelle ISA ou de transférer de l’argent à partir de deux anciennes ISA ou plus.
Quelle que soit la configuration choisie par la personne pour le transfert en espèces ISA, elle doit toujours respecter les limites annuelles fixées par la réglementation fiscale, couvrant le montant d’argent pouvant être versé dans les ISA. Cela ne couvre que les nouveaux fonds placés dans les ISA par le contribuable au cours d’un exercice et ne couvre pas le transfert d’argent déjà sur un compte. Pour cette raison, il est possible après plusieurs années d’avoir de grosses sommes d’argent dans une seule caisse ISA.