Également connues sous le nom d’obligations d’investissement, les obligations d’assurance sont des émissions obligataires configurées comme des polices d’assurance-vie à prime unique. Ce type d’opportunité d’investissement est courant au Royaume-Uni et est également disponible dans un certain nombre d’autres pays. Considérées comme une forme d’investissement relativement sûre, les obligations de ce type offrent souvent des avantages fiscaux aux investisseurs, en supposant qu’aucun retrait n’est effectué sur les obligations pendant une période minimale.
Dans la plupart des pays où ce type d’investissement est disponible, l’obligation d’investissement fait partie de ce que l’on appelle une politique de participation aux bénéfices. Cela signifie simplement que la police d’assurance-vie gagnera un rendement au fil du temps sous la forme d’intérêts appliqués au principal. Certaines obligations de ce type sont configurées pour calculer les intérêts sur une base annuelle. À moins que les conditions n’exigent un autre arrangement, le paiement des intérêts est appliqué à l’obligation elle-même, créant ainsi une source d’épargne pour l’investisseur.
L’un des avantages d’une caution d’assurance est que le taux d’intérêt appliqué est généralement plus élevé qu’avec d’autres types de stratégies d’épargne. Le même montant d’argent investi dans un compte d’épargne standard ne produirait probablement pas le rendement possible avec ce type de police d’assurance-vie à prime unique. De plus, les obligations sont souvent considérées comme tout aussi sûres, voire plus, que les comptes d’épargne où l’institution financière peut modifier le taux d’intérêt gagné avec une relative facilité.
Une caution d’assurance offre également certains avantages fiscaux aux investisseurs. Selon les lois fiscales qui s’appliquent, un investisseur peut choisir de ne pas retirer de fonds de l’obligation pendant au moins dix ans, puis de pouvoir retirer ses gains sans contracter aucun type de dette fiscale. Cette approche fait de l’approche obligataire un moyen idéal de créer un pécule pour les années à venir, sans se soucier de la part de ces économies qui sera consommée pour payer des impôts.
Bien que la caution d’assurance ne soit pas disponible dans tous les pays du monde, ce type d’investissement est devenu plus courant ces dernières années. Dans certains cas, les modifications apportées aux lois fiscales ont fait de la caution d’assurance une option viable pour les investisseurs dans un plus grand nombre de pays, incitant les prestataires à commencer à proposer l’investissement dans de nouveaux emplacements. À l’heure actuelle, la caution d’assurance est plus populaire dans l’Ancien Monde, mais l’intérêt pour ce type d’arrangement d’épargne a considérablement augmenté dans le Nouveau Monde ces dernières années.