Une prestation de décès variable peut être accordée à vos bénéficiaires dans deux circonstances. Vous pouvez acheter quelque chose appelé assurance-vie à rente variable, qui vous permet de désigner que votre argent investi soit transféré dans différents investissements. Si vous décédez avant que la rente n’ait atteint sa pleine valeur, il y a généralement un paiement en actions de l’assurance-vie qui peut être versé aux bénéficiaires.
L’assurance-vie à rente variable est souvent critiquée. Il comporte de nombreux frais, et si vous empruntez de l’argent, vous devez maintenir le compte toute votre vie, sinon tout argent emprunté est automatiquement considéré comme un revenu imposable. Cela peut être un coup dur si vous avez beaucoup investi dans la politique (et vous pouvez choisir combien vous investissez chaque mois). C’est comme avoir un compte de fonds communs de placement et une police d’assurance-vie en même temps. En ce qui concerne les prestations de décès, la prestation de décès variable dans le cadre de ce type d’assurance-vie comporte généralement un versement minimum garanti, mais peut être considérablement plus élevée si vos placements donnent de bons résultats et que vous ne retirez pas d’argent du compte.
Un autre type de prestation de décès variable qui peut être disponible sous forme d’assurance-vie est lorsqu’une compagnie d’assurance investit vos primes, ainsi que les primes d’autres personnes, dans différents investissements comme des fonds communs de placement. Ce n’est pas vous qui décidez où vous allez investir, c’est à l’entreprise de décider. Par conséquent, le capital-décès peut augmenter ou diminuer selon la prospérité de ces placements. La plupart des entreprises offrent encore un montant minimum pour les bénéficiaires. Si vous maintenez une telle police à vie, ce montant minimum peut être inférieur au montant total que vous avez payé, ou il peut être beaucoup plus élevé si les investissements d’une compagnie d’assurance ont prospéré.
Le plus souvent, le terme capital-décès variable est utilisé dans le cadre d’une assurance-vie à rente variable. Fréquemment, les experts en placement déconseillent cette assurance en raison d’une variété de frais cachés, et pour toute personne qui pourrait envisager d’emprunter contre ce type d’assurance. Ces frais peuvent comprendre les commissions de vente et la gestion de votre placement, qui peuvent s’élever à environ 2 % par année, ainsi que des frais annuels qui aident à payer la partie assurance et les prestations de décès, qui peuvent représenter jusqu’à 1 % de vos placements. Si vos investissements ne fonctionnent pas bien ou à peine, tout l’argent que vous gagnez peut être perdu en frais.
De nombreuses personnes sont vendues à l’assurance-vie à rente variable parce qu’elles voient la possibilité de laisser à leurs héritiers un paiement beaucoup plus important et parce qu’on leur promet des moyens d’emprunter en franchise d’impôt sur cet argent à l’avenir. Il est important de noter que cet argent n’est exonéré d’impôt que tant que le compte reste ouvert. Si vous laissez le compte expirer ou maximisez le montant que vous pouvez emprunter, vous pourriez être frappé d’une énorme facture d’impôt en une seule année qui serait paralysante, car cela représenterait tout votre argent emprunté par le passé. Les investisseurs suggèrent plutôt que les gens créent des comptes IRA ou des comptes de fonds du marché monétaire et achètent séparément une assurance qui n’offre pas de prestation de décès variable. Le coût éventuel est généralement inférieur.