Il y a procuration limitée lorsqu’une personne donne à une seconde personne un droit limité d’agir en son nom. La personne établissant la procuration est appelée le mandant. La personne investie de la procuration est appelée le mandataire.
Un mandant peut établir une procuration à plusieurs fins différentes. Par exemple, une procuration générale donnerait au mandataire le droit illimité de prendre des décisions et d’agir au nom du mandant. Une procuration limitée, en revanche, confère au mandataire des droits plus spécifiques.
Il est courant qu’une personne utilise une procuration pour se protéger en cas d’incapacité. Par exemple, une personne pourrait donner une procuration à un agent sur les décisions médicales. Cela signifierait que l’agent peut prendre des décisions médicales pour le mandant si celui-ci n’était pas en mesure de le faire. C’est ce qu’on appelle souvent un testament de vie.
Une procuration limitée peut également être utilisée pour accorder des droits spécifiques à un agent pour contrôler certaines choses. Un mandant pourrait, par exemple, établir une procuration limitée donnant à un mandataire le contrôle d’un compte bancaire spécifique. L’agent n’aurait donc aucun contrôle sur les questions financières générales, ni sur les décisions de santé ; il aurait un pouvoir limité pour prendre des décisions au nom du mandant uniquement en ce qui concerne ce compte bancaire spécifique.
Les particuliers peuvent également établir une procuration limitée dans des situations autres que l’anticipation d’une incapacité. Par exemple, si une personne entre dans l’armée et envisage d’être à l’étranger, elle peut donner à sa femme une procuration limitée ou une procuration générale sur certains actifs qu’elle possède au cas où des décisions devraient être prises concernant ces actifs alors qu’elle est à l’étranger et incapable agir.
L’établissement d’une procuration est une étape importante de la planification financière et successorale pour de nombreuses personnes. En limitant ce pouvoir, les mandants peuvent prendre des mesures pour protéger certains actifs sans céder le contrôle total à un autre. Les individus peuvent également conférer des pouvoirs limités à différents agents.
Lors de l’établissement d’une procuration, le mandant doit être sûr qu’il fait entièrement confiance au mandataire pour agir en son nom. De même, l’agent a une obligation fiduciaire d’agir dans le meilleur intérêt du mandant. Une lettre officielle ou un document juridique doit préciser l’accord de procuration et l’étendue des droits conférés à l’agent.