L’affacturage est le processus de vente de comptes débiteurs à un tiers à un prix réduit. Cela permet à l’entreprise utilisant la facilité d’affacturage d’accéder à l’argent plus tôt, ce qui peut contribuer à la trésorerie. Une entreprise qui compare les devis d’affacturage doit tenir compte à la fois des frais de service et des taux d’intérêt facturés. Il peut également y avoir d’autres frais et charges à prendre en compte.
La plupart des devis d’affacturage concernent un service relativement simple. La société d’affacturage verse à une entreprise une somme d’argent en échange de la reprise des droits de recevoir les paiements des clients. La somme d’argent sera inférieure au montant total restant dû. Selon la perspective sous laquelle vous l’examinez, cette différence est soit les coûts que la société d’affacturage encourt pour recouvrer les dettes, plus ses bénéfices, soit le prix que l’entreprise paie pour obtenir un accès immédiat à l’argent.
Dans la majorité des cas, les devis d’affacturage comportent deux éléments. Le premier est un frais de service. Il peut s’agir d’une redevance forfaitaire correspondant à un pourcentage du chiffre d’affaires de l’entreprise pendant la durée de la prestation. Alternativement, il peut s’agir d’un pourcentage défini de la valeur réelle des factures incluses dans la vente.
Le taux auquel les frais de service sont calculés peut varier énormément. Il peut être aussi faible qu’une fraction de 1 % jusqu’à 5 % ou plus. Généralement, la variation reflète la complexité des services offerts par la société d’affacturage. Il peut être plus élevé pour les entreprises des secteurs où les clients sont considérés comme des payeurs moins rapides et fiables, ce qui augmente la charge de travail probable.
La deuxième composante des devis d’affacturage est une charge d’intérêt. Ceci est généralement basé sur les taux bancaires en vigueur, tels que le taux des Fed Funds aux États-Unis, plus un pourcentage défini. Le calcul des frais d’intérêts peut sembler déroutant, mais en réalité, ils sont facturés comme si l’entreprise empruntait de l’argent à la société d’affacturage pour le temps qui s’écoule entre la prise en charge de la dette par la société d’affacturage et la collecte de l’argent auprès du client.
Toutes les sociétés d’affacturage ne facturent pas de cette manière à deux composants, il est donc important de vérifier attentivement les conditions. Certains fonctionnent sur une base d’avance et de frais, ce qui divise le total de la facture en trois éléments. Le premier élément, l’avance, est l’argent que la société d’affacturage paie d’avance. Le second, le reste, est l’argent que la société d’affacturage verse à l’entreprise lorsqu’elle recouvre la dette du client. Le troisième élément est la commission, qui est conservée par la société d’affacturage. Un exemple mis en place serait une avance de 90 %, des frais de 3 % et un reste de 7 %.
Il existe d’autres frais potentiels qui peuvent s’ajouter aux devis d’affacturage. Certaines sociétés d’affacturage ne poursuivront les paiements que pendant 90 jours, après quoi elles pourront exiger que l’entreprise restitue le montant correspondant. Certaines entreprises factureront également des frais supplémentaires si l’entreprise a un montant total de facture inférieur à celui prévu lorsque la société d’affacturage a accepté son devis.