Les obligations d’épargne sont des billets de petite valeur non négociables émis par le Département du Trésor des États-Unis pour permettre la participation des particuliers au financement du gouvernement fédéral. Les obligations d’épargne peuvent être achetées dans les banques, via le site Web du Trésor américain ou via certaines autres installations. Les investisseurs reçoivent leur retour sur leur achat initial en encaissant des obligations d’épargne. Ils devront connaître la série de l’obligation, avoir une pièce d’identité appropriée et visiter la banque ou l’établissement gouvernemental approprié. Les bénéficiaires des obligataires doivent présenter des documents supplémentaires lors de l’encaissement des obligations d’épargne du défunt.
Les obligations d’épargne sont émises en séries, généralement désignées par une lettre majuscule ou deux. Les obligations EE et E sont remboursables dans la plupart des banques ou autres institutions financières locales, jusqu’à une limite par session après avoir été détenues pendant un temps minimum. Des montants plus importants peuvent être remboursés par courrier ou par une banque si le détenteur de l’obligation réside dans des zones touchées par certaines catastrophes naturelles. Le détenteur d’obligations doit être connu de l’institution financière et avoir un compte ouvert et actif depuis six mois ou fournir une pièce d’identité avec photo, comme un permis de conduire.
Les obligations de série I peuvent être remboursées dans les institutions financières locales, par la poste ou en ligne. Les détenteurs d’obligations doivent racheter les obligations en ligne si elles ont été achetées en ligne. Les obligations E, EE et I sont toutes assujetties à des pénalités d’intérêt si elles sont remboursées par anticipation. Les obligations HH sont transmises au site des titres de détail du Trésor par une institution financière locale où le détenteur d’obligations dispose d’un compte de dépôt direct pour recevoir les fonds. La plupart des séries d’obligations d’épargne restantes doivent être remboursées sur un site de vente au détail de titres du Trésor par courrier ou en personne dans un bureau régional de la Réserve fédérale.
L’encaissement des obligations d’épargne est indiqué lorsque l’obligation ne rapporte plus d’intérêts, ou lorsque des taux d’intérêt très bas sont appliqués et que de meilleures utilisations des fonds sont disponibles. D’autres raisons qui peuvent nécessiter l’encaissement d’obligations d’épargne comprennent les dépenses universitaires, les coûts imprévus, ou en tant que dépôt ou investissement sur un actif plus précieux. Cependant, aucune raison n’est requise pour encaisser des obligations d’épargne.
Les propriétaires d’obligations désignent généralement un ou plusieurs bénéficiaires qui assumeront la propriété de l’obligation si le propriétaire décède avant le remboursement de l’obligation. Les bénéficiaires qui encaissent des obligations d’épargne du défunt devront fournir un certificat de décès ainsi que leurs propres documents. L’État assume la propriété des obligations des personnes qui n’ont pas indiqué de bénéficiaire ou rempli de testament. US Treasury Direct fournit des calculateurs d’intérêts utiles et d’autres informations pour aider les investisseurs lors de l’encaissement des obligations d’épargne.