Les prêts familiaux peuvent donner accès à des liquidités aux membres de la famille qui ont besoin d’aide, mais il peut y avoir des pièges juridiques et émotionnels potentiels. Ceux qui envisagent de prêter aux membres de la famille doivent avoir des contrats de prêt clairs pour définir les attentes de toutes les parties impliquées et peuvent vouloir faire une enquête avant de transférer des fonds. Comme un prêteur commercial, un membre de la famille veut être sûr qu’un prêt peut être remboursé et devrait limiter le montant d’argent offert si un gros prêt s’avérait difficile. Il peut être utile de travailler avec un comptable ou un avocat pour élaborer un contrat.
L’avantage des prêts familiaux est qu’ils peuvent fournir aux gens une aide financière à laquelle ils n’auraient peut-être pas accès autrement. Cela pourrait inclure de l’argent pour une urgence ou des fonds qui ne seraient pas fournis par un prêteur conventionnel. Alternativement, les gens pourraient accéder au financement par d’autres moyens, mais pourraient préférer un taux d’intérêt inférieur avec un prêt d’un membre de la famille. Certains peuvent utiliser des fonds empruntés pour rembourser des dettes, verser un acompte sur une maison, acheter une voiture ou se livrer à d’autres activités.
Un problème potentiel avec les prêts familiaux est émotionnel. Emprunter de l’argent peut créer une dynamique de pouvoir différente, surtout s’il s’agit d’un membre plus âgé de la famille qui emprunte à un plus jeune. Le processus de remboursement du prêt peut devenir chargé d’émotion, surtout s’il y a un problème qui nécessite la suspension des paiements, ou si le membre de la famille ne rembourse pas du tout l’argent. Les relations familiales fragiles ne survivent pas toujours à un prêt qui a mal tourné.
Il existe également des problèmes juridiques et fiscaux liés aux prêts familiaux qui doivent être soigneusement traités. Les autorités fiscales peuvent considérer un prêt comme un don, auquel cas le bénéficiaire doit payer des impôts. S’il s’agit explicitement d’un prêt, il est possible que le prêteur soit accusé d'”intérêts imputés”. Les agences fiscales supposent que tous les prêts sont assortis d’intérêts, fixés au moins au taux du marché. Même si un prêt est sans intérêt, le gouvernement peut décider que des intérêts ont été payés, auquel cas le prêteur doit payer des impôts, car les intérêts sont une forme de revenu.
Les personnes qui envisagent un prêt familial doivent s’asseoir avec l’emprunteur pour discuter du montant et de la manière dont il sera utilisé. Ils peuvent également définir des conditions de remboursement, y compris des intérêts si le prêteur souhaite facturer des intérêts. Ces informations peuvent être utilisées pour établir un contrat clair documentant le fait que l’argent est un prêt, pas un cadeau, qu’un remboursement est attendu et que les deux parties ont des obligations. Une option à considérer est de demander un intérêt dans l’actif à des fins de protection, comme le partage du titre d’une voiture jusqu’à ce que le prêt soit remboursé.